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进项增值税转出会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ miss.ou 发表的提问：
老师，进项税转出的会计分录如何做？
你好 借 成本费用 贷进项税额转出
136楼
2023-03-22 20:05:59
全部回复
miss.ou：回复答疑苏老师 老师，借：成本费用是那个科目来的？
2023-03-22 20:30:03
答疑苏老师：回复miss.ou你好 你具体是成本的进项转出还是费用的进项转出
2023-03-22 20:59:38
miss.ou：回复答疑苏老师 我是3月的材料发票3月认证了，4月发现有问题，然后我这个月报4月的税做了进项税转出，我做3月的账那张材料发票我是只认证了，但没有入账的。我当然认账的发票做的会计分录是借：应交税费―进项税 贷：其他应收款―待抵扣进项税
2023-03-22 21:15:57
miss.ou：回复答疑苏老师 我当时认证的发票做的会计分录是借：应交税费―进项税 贷：其他应收款―待抵扣进项税
2023-03-22 21:26:48
答疑苏老师：回复miss.ou你好 那你就做一笔 借其他应收款 贷应交税费 进项税额转出就可以了
2023-03-22 21:49:27
miss.ou：回复答疑苏老师 好的，谢谢回答
2023-03-22 22:17:26
答疑苏老师：回复miss.ou不客气 祝工作顺利哦
2023-03-22 22:29:39
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 忧心的奇迹 发表的提问：
已从待认证进项税转出并已认证的进项税会计分录怎么做
借应交税费-进项税额 贷应交税费-待认证进项税额
137楼
2023-03-27 19:16:42
全部回复
忧心的奇迹：回复小惑老师 后来又把这笔进项税转出了呢
2023-03-27 19:46:47
小惑老师：回复忧心的奇迹借：成本费用 贷：应交税费-进项税额
2023-03-27 20:07:03
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 幸福的钻石 发表的提问：
老师你好，2017年购进的货物，2019年对方失控，税局让进项税转出，补缴的税款和滞纳金怎么做会计分录？
你好 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项税转出 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 借营业外支出滞纳金贷银行存款
138楼
2023-03-27 19:42:01
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 一直很安静 发表的提问：
#提问#老师给个进项税转出的会计分录
你好，你是什么业务的进项转出
139楼
2023-03-27 20:04:11
全部回复
一直很安静：回复郭老师 改变用途
2023-03-27 20:24:13
郭老师：回复一直很安静借库存商品，贷进项转出
2023-03-27 20:51:19
一直很安静：回复郭老师 还有就是生产成本要结转产成品吗？
2023-03-27 21:07:48
一直很安静：回复郭老师 车间产生的费用要结转到什么地方？
2023-03-27 21:31:12
郭老师：回复一直很安静完工了吗 没有完工的不结转 有的话需要
2023-03-27 21:57:34
一直很安静：回复郭老师 没有完工，意思生产成本要等有产品出来了才结转吗？像折旧呀！各种费用呀！等车间产生的费用？
2023-03-27 22:23:50
郭老师：回复一直很安静你好，是的生产成本就是半成品
2023-03-27 22:48:59
一直很安静：回复郭老师 那等产品出来了全部结转还是要分摊？
2023-03-27 23:06:09
一直很安静：回复郭老师 跨年也不管吗？
2023-03-27 23:32:00
郭老师：回复一直很安静不分摊 一块结转到库存商品
2023-03-27 23:43:27
一直很安静：回复郭老师 跨年也不管？
2023-03-28 00:01:29
郭老师：回复一直很安静跨年的没有问题 这个不是损益
2023-03-28 00:19:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ fighting 发表的提问：
老师您好，拿到票后直接做进项税转出吗，会计分录是和原来相反分录对吧
您好 请问您当时分录怎么写的
140楼
2023-03-27 20:29:59
全部回复
fighting：回复bamboo老师 借:原材料 应交税费进项税 贷:银行存款
2023-03-27 20:53:31
bamboo老师：回复fighting借：原材料 借方红字 贷：其他应收款 贷方红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 借方蓝字 再收到蓝字发票 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：其他应收款
2023-03-27 21:11:38
fighting：回复bamboo老师 这里没明白，其他应收款是我的银行存款，原材料和库存商品是一样吧，在这里
2023-03-27 21:26:34
fighting：回复bamboo老师 我上月抵扣了，这月转出，麻烦篮子发票需要继续认证抵扣吗
2023-03-27 21:43:08
bamboo老师：回复fighting对方不会给您退银行存款 所以用其他应收款代替走账的 原材料和库存商品是一样意思 您改为库存商品科目就好了 您上月抵扣了 根据红字发票做进项税额转出 再收到蓝字发票的话 继续认证抵扣
2023-03-27 21:58:09
fighting：回复bamboo老师 老师，是这样，是本月开具的红字发票，会计分录没写入账，然后也没申报，如何处理呢
2023-03-27 22:21:00
bamboo老师：回复fighting您前面蓝字发票是什么时候收到的
2023-03-27 22:31:46
fighting：回复bamboo老师 就是本月
2023-03-27 22:41:59
bamboo老师：回复fighting蓝字跟红字都是当月收到的话 分录别写蓝字分录跟红字分录 然后勾选认证做进项税额转出
2023-03-27 23:02:08
fighting：回复bamboo老师 那我收到正确的发票后再做一个正确的分录就可以了吧，申报时附表二里填进项税额转出
2023-03-27 23:23:55
bamboo老师：回复fighting收到 收到正确的发票后再做一个正确的分录就可以 申报时附表二里填进项税额转出
2023-03-27 23:38:42
fighting：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-03-28 00:06:38
bamboo老师：回复fighting不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-28 00:20:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ DORIS 发表的提问：
我公司需要退5月的货2万元，对方已开票，我要做进项税转出，完整的会计分录是什么
你好，退货应当是做进项负数，而不是转出的 借；应付账款等科目，贷；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
141楼
2023-03-28 18:30:28
全部回复
DORIS：回复邹老师 那报税时是不是填在进项税转出那列？
2023-03-28 19:01:52
邹老师：回复DORIS你好，不是，是在进项税额栏次按负数填写
2023-03-28 19:17:02
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 吴姗珊 发表的提问：
进项税转出贷方余额如何处理，会计分录怎么做
　在年末，需要把进项税额转出贷方余额转入“应交税费---应交增值税（未交增值税） 　　借：应交税费---应交增值税（进项税额转出） 　　贷：应交税费---应交增值税（未交增值税）
142楼
2023-03-28 18:51:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Lulu 发表的提问：
公司买了金币，在进项税转出时填哪一栏？会计分录怎么做？
送人的吗？个人消费一栏里面的。
143楼
2023-03-28 19:12:15
全部回复
Lulu：回复郭老师 老板主要收藏用，要怎么做？
2023-03-28 19:24:32
郭老师：回复Lulu那就在福利费个人消费一栏。
2023-03-28 19:42:05
Lulu：回复郭老师 会计分录要怎么做？
2023-03-28 20:07:17
郭老师：回复Lulu借管理费用，福利费 应交税费应交增值税进项 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费 贷银行存款 借管理费用，福利费 贷应交税费应交增值税进项转出。
2023-03-28 20:24:57
Lulu：回复郭老师 到了汇算清缴，可以全额扣除吗？
2023-03-28 20:47:32
郭老师：回复Lulu按工资的14%抵扣所得税，如果有发票。
2023-03-28 21:05:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ sake 发表的提问：
老师，我们16年的劳务合同，当时税是17%税，现在是13%，上个月我们开了13%的票，钱未付。收到后，他们觉得亏了，但是上月对方已入账。这个月让我们开了张红字票（他们需要减下来的金额，就是税率差额），购买方这个月需要怎样做进项税转出了会计分录了？谢谢
上月做了成本是吗 借主营业务成本负数，应付帐款，贷进项转出
144楼
2023-03-28 19:36:28
全部回复
sake：回复郭老师 做了成本
2023-03-28 20:09:51
郭老师：回复sake冲成本，做上面分录就可以
2023-03-28 20:28:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
老师，请问老师进项税转出如何做作结转？会计分录应该怎么写？
你们为啥转出是为啥情况可以说下么
145楼
2023-03-28 19:59:59
全部回复
梅：回复maize老师 对方给我们开了红字发票
2023-03-28 20:36:50
maize老师：回复梅你们之前蓝字做啥分录可以说下么
2023-03-28 20:48:08
梅：回复maize老师 借原材料，借进项税，代应付货款
2023-03-28 21:01:58
maize老师：回复梅借原材料 负数 贷应付账款 负数 进项税额转出
2023-03-28 21:31:15
梅：回复maize老师 能写明白些吗？如果这发票是以前年份的呢？
2023-03-28 21:51:02
maize老师：回复梅借原材料 负数 10贷应付账款 负数12 进项税额转出2
2023-03-28 22:02:46
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ JOAN 发表的提问：
进项税转出的会计分录
借：原材料（或库存商品、主营业务成本） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 借方前两个科目是国内采购不能抵扣进项，后一个科目是出口业务不能抵扣的退税的数据
146楼
2023-03-29 19:59:46
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
认证普票时多输入了做了进项税转出怎么做会计分录
借xx 贷应交税费应交增值税进项转出
147楼
2023-03-29 20:12:01
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 贪玩的狗 发表的提问：
车用汽油的进项税转出，怎么做会计分录？
你好，借：成本或相关费用 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）
148楼
2023-03-29 20:32:03
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 烂漫的大侠 发表的提问：
20年和21年的存货报损没有进项税转出，22年将上两年的进项税转出？会计分录怎么做？
借以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
149楼
2023-03-29 20:44:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 琳琳 发表的提问：
只有进项税额，月末结转增值税会计分录怎么做
您好 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
150楼
2023-03-29 20:56:59
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