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交社保的会计分录怎么做
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 平淡 发表的提问：
公司帮员工交社保怎么做会计分录 又怎么计提
借：管理费用--社保 贷：应付职工薪酬--社保 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保 贷：银行存款
31楼
2023-01-29 21:47:59
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平淡：回复张艳老师 老师你好 请问公司帮员工代替交的一部分社保 和公司应该承担一部分的社保 怎么做分录和计提分录
2023-01-29 22:16:21
张艳老师：回复平淡借：应付职工薪酬--社保 （这部分是公司负担的部分） 其他应付款--社保 （这部分是员工个人负担的，是公司代交的，等实际发放工资时，代扣回来） 贷：银行存款
2023-01-29 22:39:31
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小草 发表的提问：
计提社保、计提工资、上交社保、发放工资怎么做会计分录?也就是社保的核算流程？
你好 借：管理费用—工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应付款—员工社保 应交税金—个所税 缴纳社保 借：其他应付款—员工社保（个人负担部分） 管理费用—员工社保（单位负担部分） 贷：银行存款
32楼
2023-01-30 20:59:31
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小草：回复月月老师 社保单位负担部分是否需要计提
2023-01-30 21:29:35
月月老师：回复小草你好，不需要计提，直接缴纳就可以。
2023-01-30 21:48:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飞翔的秋秋 发表的提问：
社保没有计提，当月交当月，怎么做会计分录
你好 补计提处理即可 。 不然那你科目不平
33楼
2023-01-30 21:21:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
就是公司上月没有交社保，这个开始交社保了，会计分录要怎么做？
你好 那你这个月缴纳社保 是缴纳本月的 还是把上月和本月的一起缴纳 。 你计提了社保没有 ？
34楼
2023-01-30 21:47:58
全部回复
小鱼儿：回复meizi老师 是工资计提吗？
2023-01-30 22:04:17
meizi老师：回复小鱼儿你好 员工有工资就需要你计提的。  
2023-01-30 22:29:54
小鱼儿：回复meizi老师 社保只是缴本月的
2023-01-30 22:39:56
meizi老师：回复小鱼儿你好  那意思上月不会缴纳了 。 那你本月的社保做计提 。  本月有工资 也得做计提  
2023-01-30 23:05:57
小鱼儿：回复meizi老师 可以不做计提吗，我当月申报当月扣的工资，下个月个人部分再冲掉
2023-01-30 23:22:42
meizi老师：回复小鱼儿工资和单位部分的社保都要做计提
2023-01-30 23:33:09
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 超 发表的提问：
只交社保不发工资的话那会计分录怎么做
个人部分公司承担吗？如果承担，全部计入费用，如果不承揽，个人部分挂往来，收回后冲减。
35楼
2023-01-31 20:43:16
全部回复
超：回复季老师 好的 谢谢
2023-01-31 20:59:23
季老师：回复超不客气，希望对你有帮助。
2023-01-31 21:11:37
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ SW 发表的提问：
老师好！单位和个人交社保和医保的会计分录怎么做？
你好！ 1.单位交纳 借管理费用…社保费 其他应收款…个人社保 贷银行存款
36楼
2023-01-31 20:56:44
全部回复
蒋飞老师：回复SW2.发工资扣个人社保 借应付职工薪酬 贷银行捐款 其他应收款…个人社保
2023-01-31 21:45:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
公司到社保给职工交工伤保险，会计分录怎么做？
计提社保（单位部分） 借：XX费用—社保 贷：应付职工薪酬—社保 缴纳社保 借：应付职工薪酬—社保 贷：银行存款
37楼
2023-01-31 21:05:27
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瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
只有代扣社保的银行回单怎么做会计分录，没有社保专用票据，怎么做会计分录
借 应付职工薪酬 社保 其他应收款 贷 银行存款
38楼
2023-01-31 21:29:27
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 善＆忘 发表的提问：
计提社保和工资会计分录怎么做？发放工资和缴纳社保的分录又怎么做？
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
39楼
2023-01-31 21:44:59
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善＆忘：回复辜老师 老师！应付职工薪酬指的是实发数？还是应发？
2023-01-31 22:17:10
辜老师：回复善＆忘应付职工薪酬是应发工资金额
2023-01-31 22:44:27
善＆忘：回复辜老师 我知道了，谢谢老师！
2023-01-31 23:01:13
辜老师：回复善＆忘好的，客气，帮到你就好
2023-01-31 23:23:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 曾经的白昼 发表的提问：
存备用金用于交社保，怎么做会计分录呢？
你好，这个备用金是个人的钱还是企业的现金存到公司账户？
40楼
2023-02-01 20:48:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
提个人社保和企业社保的工资计提分录怎么做？企业交的社保费入哪个会计科目啊
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
41楼
2023-02-01 20:54:19
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安之若素：回复郭老师 麻烦问问个税申报时，填的是个人缴纳的社保费用吗
2023-02-01 21:17:09
郭老师：回复安之若素填写你计提的 包含个人负担的社保
2023-02-01 21:31:41
安之若素：回复郭老师 就是企业和个人合计社保吗？
2023-02-01 21:50:58
郭老师：回复安之若素不是 个人负担的部分在工资里面
2023-02-01 22:11:13
安之若素：回复郭老师 申报时只要填个人社保部分就可以吗？那企业交的在哪里体现？老师
2023-02-01 22:23:30
郭老师：回复安之若素哪里填写个人的社缴纳的个税在应补税额里面
2023-02-01 22:52:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 杨明华 发表的提问：
会计在社保局终端机上交社保，用的会计的个人银行卡交的，不是单位基本户交的，行吗，怎么做分录
您好 会计在社保局终端机上交社保，用的会计的个人银行卡交的，不是单位基本户交的，可以 借：管理费用——社保费等 其他应收款——个人社保 贷：其他应付款——某某 拿到缴费单报销 借：其他应付款——某某 贷：库存现金、银行存款等
42楼
2023-02-01 21:10:26
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ wen 发表的提问：
社保的会计分录怎么做
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
43楼
2023-02-01 21:28:17
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 明理的野狼 发表的提问：
交纳社保时有待转金 用带转金抵扣部分社保费 会计分录怎么做
您好，您待转金额当时怎么做的呢？
44楼
2023-02-01 21:41:59
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 常拾 发表的提问：
多交的社保和公积金退回来的会计分录怎么做
借银行存款 贷应付职工薪酬-社保/公积金 负数 借应付职工薪酬-社保/公积金 负数 贷管理费用-社保/公积金 负数。
45楼
2023-02-06 21:11:29
全部回复
常拾：回复方老师 好的，谢谢老师
2023-02-06 21:28:12
方老师：回复常拾不客气，满意请给老师五星好评哈，谢谢！
2023-02-06 21:49:26
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