1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

你好！ 1交纳社保 借：管理费用-社保费（公司部分） 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款

计提单位部分，借；管理费用——社保，贷；应付职工薪酬——社保 个人部分在工资体现，借；管理费用——工资，贷；应付职工薪酬（个人部分） 缴纳社保，借；应付职工薪酬——社保，其他应收（个人），贷；银行存款 发放工资，借；应付职工薪酬，贷；银行存款， 其他应收（个人）

你好 你们是否有做工资表 缴纳个税 做自己员工在做吗

多交的社保去协调社保退回，或者抵以后期间的社保。但需要和社保中心进行沟通办理手续。

你好 借：以前年度损益调整等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保费 借：应付职工薪酬—社保费 ，     贷：银行存款