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未认证发票税额会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 娟子 发表的提问：
当月取的的发票未认证 怎么做分录 到下个月认证时又该怎么做
你好 当月，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（待认证进项税额），贷；银行存款等科目 次月，借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应交税费——应交增值税（待认证进项税额）
46楼
2023-02-01 21:44:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 自觉的哑铃 发表的提问：
老师你好一般纳税人本月进项发票未认证未抵扣怎么做会计分录呢？
这个做应交税费待认证进项税额
47楼
2023-02-06 21:08:34
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自觉的哑铃：回复maize老师 老师下月抵扣之后怎么做分录呢？
2023-02-06 21:21:58
maize老师：回复自觉的哑铃借 进项税额 贷待认证进项税额
2023-02-06 21:43:25
自觉的哑铃：回复maize老师 感谢老师
2023-02-06 21:56:23
maize老师：回复自觉的哑铃好的，我先回复别的学员了
2023-02-06 22:20:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 星星 发表的提问：
发票之前未认证，分录做的应交税金-应交增值税-待认证进项税额 ，那后面发票认证了的话，这笔分录还要怎样做？
您好，借；应交税费-应交增值税-进项，贷；应交税费-应交增值税-待认证进项税额。
48楼
2023-02-06 21:34:30
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 莫失莫忘 发表的提问：
发票未认证，怎么做分录
没有认证做待认证进项税额就可以
49楼
2023-02-06 21:41:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 默 发表的提问：
本月收到物业发票，并支付。但是发票未认证。写出会计分录
等认证后再进行账务处理
50楼
2023-02-07 20:14:53
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默：回复江老师 如果没认证呢
2023-02-07 20:40:18
江老师：回复默如果没有认证，下月认证后再进行账务处理，本月可以不处理。
2023-02-07 21:04:05
默：回复江老师 刚同事说劳务收入800就要交百分之二十的税。现在10月开始，劳务报酬不是计入综合所得了吗？起征点是5000。哪个说法是对的。解释一下
2023-02-07 21:15:19
江老师：回复默这个还没有，这个可以到税务局代开劳务费发票税率低些。税率是4.86%
2023-02-07 21:35:05
默：回复江老师 什么没有！问你个问题不如百度！
2023-02-07 21:48:59
江老师：回复默劳务报酬是说在改革
2023-02-07 22:08:37
默：回复江老师 都去死吧。
2023-02-07 22:34:06
江老师：回复默心态不对，好好学习，天天向上！祝工作顺利！！！
2023-02-07 23:03:06
默：回复江老师 你心态对？占着茅坑不拉屎！没有德性就不要冒充老师。祝，早日自觉下岗回家！
2023-02-07 23:17:39
江老师：回复默我们还是说问题，答疑解惑是老师的本职工作。
2023-02-07 23:41:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
老师好，认证发票进项税额转出会计分录怎么做？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
51楼
2023-02-07 20:41:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 果果 发表的提问：
7月我拿到进项发票认证抵扣抵税了，后来开票方又冲红，重新开票，也认证抵扣了，会计分录如下做法：第一次取得发票借：费用 100 借：应交税费～待认证进项税额～取得发票未认证17 贷：应付账款 117认证并抵扣后分录：借：应交税费～应交增值税～进
你好，抵扣借方计入进项税额，贷方计入待抵扣进项税额
52楼
2023-02-07 20:53:42
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问：
老师好 取得的进项税额发票本月不认证 下月认证 怎么写会计分录
你好，当月不认证的进项发票，计入待认证，会计分录如下： 1、取得进项票当月认证 借：相关科目 应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 2、待认证进项税额转入抵扣时 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
53楼
2023-02-07 21:20:55
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 犹豫的店员 发表的提问：
您好老师，已认证抵扣进项税但未入账的红冲发票会计分录
您好 您收到发票已认证抵扣进项税但未入账 现在收到红冲发票？
54楼
2023-02-07 21:35:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
进项发票回来一部分认证，一部分待勾选认证的会计分录；后期后期待勾选认证的发票又勾选认证的会计分录
进项税发票，勾选认证的，全部做进项税额，没有勾选的，做“应交税费——应交增值税（待认证进项税额）”科目，如果 认证后，转入进项税额。
55楼
2023-02-08 20:40:32
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 沉烨 发表的提问：
老师，我想请问下收到认证发票，再付款项，完整的会计分录该如何做
你好，认证发票不用做会计分录。 借：库存商品 应交税费-增值税-进项 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
56楼
2023-02-08 20:50:39
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沉烨：回复彩丽老师 是体系认证费用发票
2023-02-08 21:15:56
彩丽老师：回复沉烨根据你实际业务计入费用做账就行，我只是举个例子
2023-02-08 21:29:35
沉烨：回复彩丽老师 我不太明白体系认证费用应该计入什么科目
2023-02-08 21:53:31
沉烨：回复彩丽老师 管理费用吗
2023-02-08 22:14:03
彩丽老师：回复沉烨是的，计入管理费用-其他
2023-02-08 22:29:38
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ ZB 发表的提问：
公司采购一台样机给客户看，如果合适就转销售给他，目前收到专票，但是这个月并未做发票认证，会计分录该怎么记？
你单位主营是销售机器的吗
57楼
2023-02-08 21:00:32
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ZB：回复答疑郭老师 不是，是研发软件的，我们也会配套卖硬件
2023-02-08 21:24:44
答疑郭老师：回复ZB借库存商品，应交税费-待认证贷银存
2023-02-08 21:38:15
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 燕子 发表的提问：
发票认证后需要做会计分录吗
您好，您没有认证之前怎么做的
58楼
2023-02-08 21:17:28
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文老师：回复燕子还是当时就没有入账
2023-02-08 21:41:14
燕子：回复文老师 未入账
2023-02-08 22:10:06
文老师：回复燕子那您就直接根据认证的发票，借费用货库存商品等 进项税额贷银行存款等
2023-02-08 22:36:56
文老师：回复燕子那您就直接根据认证的发票，借费用或库存商品等 进项税额贷银行存款等
2023-02-08 22:58:48
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ ????请记住我叫丹丹???? 发表的提问：
老师您好！请教 8月份收到的发票，当月入账了，但是未做发票认证，请问本月（11月）认证，会计分录怎么做？
可以在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，所以发票联会计分录可以这样来入账： 借：原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税 贷：应付账款/应付货款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下： 借：应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
59楼
2023-02-08 21:32:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
老板开了两张奶粉的专票，这个票不能入账，但是在发票认证系统里，所以先认证后转出，这会计分录怎么做呀
您好！借管理费用-福利费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷现金等 然后借管理费用福利费 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
60楼
2023-02-09 20:35:36
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