借原材料（管理费用等原来发票的科目） 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出

你好 具体要看发票开具内容

你好！增值税不是计提的，按当月实际发生销项税减进项税进行申报和做账。 缴纳增值税：借：应交税费-增（未交） 贷：银行存款 附加税按增值税的12%计提：借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税（教育费附加、地方教育费） 缴纳：借：应交税费-城建税（教育费附加、地方教育费） 贷：银行存款 如果回答满意请给好评，谢谢！

增值税不涉及计提的问题，是销售或采购分录中确认的。 其他计提分录 借：税金及附加 贷：应交税费--应交城建税/教育费附加/印花税/水利基金 借：管理费用--工会经费 贷：应付职工薪酬--工会经费 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

你好； 你成本是什么方面的业务； 好判断科目。 结转增值税明细科目做 ； 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

你好，1、计提时 ：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ：借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)