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员工工资怎么做会计凭证
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 你的笑，我很喜欢 发表的提问：
公司员工以工资抵货款，怎么做会计凭证呢
你好 借；应付职工薪酬 贷；主营业务收入 应交税费
1楼
2022-12-19 12:30:06
全部回复
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 那请问 货现在相当于已经卖出去了（卖给公司员工） 有应收账款 贷方会减少应收账款 那借方呢
2022-12-19 12:49:49
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 他以自己的工资抵扣
2022-12-19 13:05:52
邹老师：回复你的笑，我很喜欢你好，如果你之前已经做了收入分录，那么现在是做这个分录 借；应付职工薪酬 贷；应收账款
2022-12-19 13:33:40
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 好的 谢谢
2022-12-19 13:57:26
邹老师：回复你的笑，我很喜欢不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-19 14:17:55
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 换位的思考 发表的提问：
计提员工工资怎么做凭证？
(1)计提工资时： 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--工资 (2)发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资 贷：应交税费--个人所得税 贷：其他应付款--社保(个人) 贷：其他应付款--公积金(个人) 贷：库存现金 (3)交纳社保时： 借：管理费用--社保(公司承担) 借：管理费用--公积金(公司) 借：其他应付款--社保(个人) 借：其他应付款--公积金(个人)) 贷：银行存款
2楼
2022-12-19 13:50:32
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ linda_zeng 发表的提问：
请问建筑劳务公司的工地人员工资怎么做会计凭证？
你好，你好，是临时工还是正式工呢
3楼
2022-12-19 14:52:43
全部回复
linda_zeng：回复曼曼老师 正式工
2022-12-19 15:24:40
曼曼老师：回复linda_zeng你好，计提工资时: 借 工程施工-人工费 贷 应付职工薪酬 发放时: 借 应付职工薪酬 贷 现金/银行存款
2022-12-19 15:35:38
linda_zeng：回复曼曼老师 这是劳务公司，应该借:生产成本－人工费
2022-12-19 15:47:07
曼曼老师：回复linda_zeng你好，抱歉，没看到劳务两字，我以为是建筑公司。 如果是劳务，那就是生产成本-人工费。
2022-12-19 16:15:55
linda_zeng：回复曼曼老师 错，应该是借:劳务成本
2022-12-19 16:34:49
曼曼老师：回复linda_zeng你好，每个公司做账习惯不同而已，其实都是成本，这个不重要。
2022-12-19 16:44:51
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ linda_zeng 发表的提问：
请问建筑劳务公司的工地人员工资怎么做会计凭证？
你好借在建工程，贷应付职工薪酬
4楼
2022-12-19 16:02:16
全部回复
linda_zeng：回复小洪老师 为什么用在建工程？
2022-12-19 16:23:18
小洪老师：回复linda_zeng你好因为这个工资是直接人工，可以计入在建工程的
2022-12-19 16:49:52
linda_zeng：回复小洪老师 是建筑劳务公司，有木工，钢筋工，泥土
2022-12-19 17:16:19
小洪老师：回复linda_zeng你好那就借生产成本，贷应付职工薪酬
2022-12-19 17:30:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小飞飞 发表的提问：
老师，计提的员工工资原始凭证怎么做啊？
这个是根据上月工资表计提
5楼
2022-12-19 16:56:35
全部回复
小飞飞：回复maize老师 原始凭证需要附上？
2022-12-19 17:25:26
maize老师：回复小飞飞需要贴上面，你们这个计提和发不在一起吗，发不是贴之前工资表吗，这个月计提那就可以不用贴
2022-12-19 17:52:48
小飞飞：回复maize老师 好的谢谢老师。
2022-12-19 18:08:47
maize老师：回复小飞飞满意请给五星好评，谢谢
2022-12-19 18:20:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 空气云 发表的提问：
外聘人员工资不是我们发的，加班工资单位支付，这会计凭证怎么做
您好，加班工资支付时，借：应付职工薪酬-工资，贷；现金或者银行存款。计提时，借；管理费用-工资等科目，贷：应付职工薪酬-工资。
6楼
2022-12-19 18:02:36
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
施工会计管理人员报餐费怎么做凭证?
借管理费用-福利费 贷库存现金
7楼
2022-12-19 19:19:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 曾经的黄蜂 发表的提问：
您好：计提工会经费工资总额的2%，在做工资凭证分录的时候，单位工会会员有缴纳工会会费，就是借成本-工资，贷：其他应收款，那计提工会经费的及缴纳的凭证分录怎么做
1、工会经费计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 2、工会经费交纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
8楼
2022-12-19 20:46:37
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 会计 发表的提问：
员工工资其中有一个人发放的现金，其余的都是银行发放的，怎么做会计凭证可以做在一张凭证上么
可以的 贷库存现金 银行存款
9楼
2022-12-19 21:58:49
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 桃子姐姐 发表的提问：
员工在15号前离职，发放离职工资中，包括本月和上月的工资，那么会计凭证怎么做？
您好 请问您上个月的工资计提了么
10楼
2022-12-19 22:59:44
全部回复
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 翠竹林 发表的提问：
给员工买商业险，款未付，怎么做会计凭证？
你好，如果是企业负担这笔钱，借：生产成本/管理费用等，贷：其他应付款
11楼
2022-12-20 00:05:13
全部回复
翠竹林：回复 如果这个款是老板用自己的私人账户转账付款的，会计凭证怎么做？
2022-12-20 00:30:11
：回复翠竹林企业负担但是老板代付这笔钱 借：生产成本/管理费用等 贷：其他应付款——老板 等公司还老板钱时再： 借：其他应付款——老板 贷：银行存款或现金
2022-12-20 00:49:42
翠竹林：回复 如果企业采购入库商品货款也是老板私人账户代付款的，怎么做会计凭证？
2022-12-20 01:02:53
：回复翠竹林你好，同理只要是老板代公司付的钱，贷方那都是贷：其他应付款——老板
2022-12-20 01:19:48
翠竹林：回复 知道了，谢谢老师！
2022-12-20 01:40:13
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 落花情 发表的提问：
老师，工资表一定要有会计签字才能做凭证吗？有员工签字盖手印和领导签字的工资表能直接做会计凭证吗？
这个看你公司制度没有规定必须会计签字
12楼
2022-12-20 01:17:35
全部回复
落花情：回复maize老师 我们公司就是适用小企业会计准则，老板发工资就是员工签完字盖手印，领导签字盖章的
2022-12-20 01:35:50
maize老师：回复落花情这个是看你公司制度，这个不是看你准则，准则没有规定这个，只要求咋做分录
2022-12-20 01:59:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Miss陈 发表的提问：
给员工补缴社保，需要补会计凭证，但是之前没有做会计凭证，这种怎么补呢
你好 借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
13楼
2022-12-20 02:21:14
全部回复
Miss陈：回复邹老师 这不和正常的缴纳社保一样的吗？
2022-12-20 02:44:35
Miss陈：回复邹老师 补缴也这样做凭证吗？
2022-12-20 03:13:50
邹老师：回复Miss陈你好，补交本来就是这样处理啊
2022-12-20 03:42:12
Miss陈：回复邹老师 社保局要求我们提供之前的会计凭证，之前没有做的话，是可以补吗？
2022-12-20 03:57:46
邹老师：回复Miss陈你好，社保局要求提供之前的会计凭证，之前没有做就只能是补做了
2022-12-20 04:27:06
Miss陈：回复邹老师 那之前税务都已经申报了，这种补的会计凭证和已经申报的不一致，不影响吗？
2022-12-20 04:47:44
邹老师：回复Miss陈你好，需要做之前申报数据的更正 
2022-12-20 05:12:50
Miss陈：回复邹老师 补缴两年内社保的，之前两年内的财务数据还能更正吗？
2022-12-20 05:25:20
邹老师：回复Miss陈你好，之前报表数据有错误，是可以做更正的 
2022-12-20 05:52:54
Miss陈：回复邹老师 哦哦 那补缴社保就是，补做之前的会计凭证，然后税务报表进行更新，在那种会计凭证什么的就可以去做补缴了是吗
2022-12-20 06:08:25
邹老师：回复Miss陈你好，是的，是这样的
2022-12-20 06:30:15
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 王媛 发表的提问：
急？工资表会计记账凭证怎么做？
您好，参考分录，借成本费用，贷应付职工薪酬～工资。
14楼
2022-12-20 03:39:09
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
离职员工，需要补去年12月的社保去大厅申报，可是12月的工资表里没有这个人，会计凭证上也没有做他的工资，去大厅申报需要提交会计凭证，这个会计凭证需要怎么办？
您好，那就在今年的账里补做工资表，补做发工资凭证，如果不行的话，只能做个假的了。
15楼
2022-12-20 04:40:39
全部回复
西红柿：回复王雁鸣老师 那会计凭证呢？我是要拿去年12月份发放工资表的会计凭证给社保局呢？还是拿我现在调整后的会计凭证给社保局呢？
2022-12-20 05:06:16
王雁鸣老师：回复西红柿您好，会计凭证可以做到今年的月份里。就说是补发的工资就行了。拿现在调整后的会计凭证就行。
2022-12-20 05:16:21
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