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员工工资怎么做会计凭证
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 积极的钢笔 发表的提问：
老师你好，事业单位收到上级下拨的经费用于人员工资发放，财务会计凭证和预算凭证怎么做账务处理？
你好， 借银行存款 贷非财政补助收入 借资金结存 贷非财政补助预算收入
76楼
2023-03-01 21:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
计提工会经费用什么做原始凭证，工资表？
你好，计提工会经费用工资表作为原始凭证
77楼
2023-03-06 20:29:58
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答疑——贺老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.62
解题: 0w
引用 @ 晃悠悠 发表的提问：
工资怎么做凭证，怎么计提做分录
同学你好！工资做账也要在记账凭证上进行处理。计提时， 借：生产费用/制造费用/管理费用/销售费用等等 贷：应付职工薪酬 发放时： 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
78楼
2023-03-06 20:41:04
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晃悠悠：回复答疑——贺老师 个人社保呢
2023-03-06 21:10:42
晃悠悠：回复答疑——贺老师 这个进什么费用
2023-03-06 21:39:12
答疑——贺老师：回复晃悠悠社保也是计入到应付职工薪酬，只是明细是：应付职工新出——社会保险。计提还是一样的，发放时，发放的工资是扣除 社保以后的。
2023-03-06 21:52:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 无情的万宝路 发表的提问：
工会经费怎么做凭证 计提不
计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款
79楼
2023-03-06 20:59:00
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 2333333 发表的提问：
单位打款给员工的公工资能做提现的凭证吗，为什么会计公司的人是这样做账的呢
不能做提现的凭证，提现指把银行存款转换成现金，然后由出纳员保存现金。
80楼
2023-03-06 21:23:58
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2333333：回复方亮老师 她每个月都这么做，明明发工资的 她拿来提现，然后发工资金额跟实际发工资的金额又是对不上的然后做的是现金支付，这我 要怎么 去改呢
2023-03-06 21:51:09
方亮老师：回复2333333你们单位是现金支付工资还是转账支付工资？
2023-03-06 22:06:16
2333333：回复方亮老师 实际就是转账的
2023-03-06 22:35:02
方亮老师：回复2333333做账以工资表为准，实际发的工资比工资表多还是少？
2023-03-06 23:03:14
2333333：回复方亮老师 少
2023-03-06 23:14:31
2333333：回复方亮老师 如果太多冲账的话不是显的很假
2023-03-06 23:41:08
方亮老师：回复23333331、补发工资： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 2、冲销提现的分录： 借：银行存款 贷：库存现金 3、一个企业经常会发生冲账的情况，不是冲账多就会被认定为造假。
2023-03-07 00:01:08
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 浪花风铃 发表的提问：
每个月员工工资发放的凭证怎么做？都是现金发放
您好，借应付职工薪酬贷其他应付款货其他应收款——个人社保，公积金 应交税费——应交个人所得税库存现金
81楼
2023-03-07 20:14:56
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浪花风铃：回复文老师 公司就只帮交社保，而且是也是现金支付，这发放工资的凭证应该是怎么做？
2023-03-07 20:39:30
浪花风铃：回复文老师 老师能再说一遍吗？
2023-03-07 20:51:00
文老师：回复浪花风铃就是没有公积金和个人所得税的收吗，借应付职工薪酬贷其他应付款货其他应收款——个人社保 库存现金
2023-03-07 21:11:33
浪花风铃：回复文老师 我这样写借：应付职工薪酬，贷：库存现金，对吗？
2023-03-07 21:24:49
文老师：回复浪花风铃没有? 个人社保对花，可以的
2023-03-07 21:47:40
文老师：回复浪花风铃没有个人社保的话，可以的
2023-03-07 22:07:03
浪花风铃：回复文老师 只有个人社保，贷方应该怎么做？
2023-03-07 22:36:13
文老师：回复浪花风铃就是我写的第二个
2023-03-07 23:06:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 咸鱼张 发表的提问：
员工休产假不发工资交五险一金的会计分录怎么做？NC上做的金额1846862.16比人事给的工资表上的金额1840159.81多了产假员工的社保6702.35，现在在NC原凭证的基础上该怎么调分录？图一是做的NC凭证，图二是人事给的工资表
你好！员工产假期间你们的保险替对方缴纳吗？是单位承担还是个人承担？
82楼
2023-03-07 20:31:49
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咸鱼张：回复QQ老师 产假期间个人的部分公司先给交了，等员工休完产假上班后在其工资里把产假期间的个人社保扣掉
2023-03-07 21:03:42
QQ老师：回复咸鱼张你好，这样的话你们记录其他应收款就可以这一部分不记录你们的费用。
2023-03-07 21:32:51
咸鱼张：回复QQ老师 是这样做吗？老师你看下图片
2023-03-07 21:57:46
QQ老师：回复咸鱼张你好，单位部分的话是你们自己承担吗？是的话就没有问题了。
2023-03-07 22:08:37
咸鱼张：回复QQ老师 单位部分是我们承担的，后续操作该怎么办？有点不明白，比如说到时候员工休完产假上班了
2023-03-07 22:35:58
QQ老师：回复咸鱼张你好，从他的工资里扣除就可以。冲减其他应付款。
2023-03-07 23:02:11
咸鱼张：回复QQ老师 这次是做凭证的时候发现应付职工薪酬借方金额和人事给的总金额不等，差了这个产假员工的五险一金，那之前月份并不差数字是怎么回事？是没有员工休产假？
2023-03-07 23:29:40
QQ老师：回复咸鱼张你好！这就要核对之前的工资表个你们的分录数据了，可能是职工刚刚开始休产假。
2023-03-07 23:47:00
咸鱼张：回复QQ老师 之前如果有差额的话没有做个其他应收款，差额都在做工资分录里借方应付职工薪酬薪资奖金上，现在该怎么调账啊？
2023-03-08 00:14:22
QQ老师：回复咸鱼张你好，如果是产价员工的费用最好是计入其他应收款。
2023-03-08 00:36:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 学堂用户knre7h 发表的提问：
在建工程领料1000 工人工资500 工程当月交付使用 会计凭证怎么做
你好；    借在建工程-材料费； 在建工程- 人工费贷应付职工薪酬-工资； 原材料    或者工程物资   
83楼
2023-03-07 20:59:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 王丽华 15269263371 发表的提问：
员工公积金怎么做凭证
计提公积金公司部分 借：管理费用-公积金 贷：应付职工薪酬-公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-公积金 支付的时候 借：应付职工薪酬-公积金 其他应付款-公积金 贷：银行存款
84楼
2023-03-08 20:11:05
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 2333333 发表的提问：
单位打款给员工的公工资能做提现的凭证吗，为什么会计公司的人是这样做账的呢
工资不能做提现，做错冲回按你们实际处理。
85楼
2023-03-08 20:18:48
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maize老师：回复2333333这么做应该是不了解到底是工资还是啥。
2023-03-08 20:32:03
2333333：回复maize老师 她每个月都这么做，明明发工资的 她拿来提现，然后发工资金额跟实际发工资的金额又是对不上的然后做的是现金支付，这我 要怎么 去改呢 实际就是转账的，实际发的工资比工资表的少，如果太多冲账的话不是显的很假
2023-03-08 20:56:32
maize老师：回复2333333有乱账整理课程，你在首页搜索关键字去看下课程，不对需要全部冲回按正确做才可以。
2023-03-08 21:20:04
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 纯真的冥王星 发表的提问：
急急急，请问政府会计制度下，九月份发十月份工资，财务会计权责制做在十月份，预算会计收付实现制做在九月份，做记账凭证的时候怎么做，做两张凭证么，订凭证时候工资册订在哪几月份？
你好，9月份发工资财务会计也是要做账的啊，订凭证时候工资册放9月份
86楼
2023-03-08 20:40:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小草 发表的提问：
政府会计，双分录，1月工资，个税没有单据，支付工资怎么做凭证呀？
你好，此问题已经给予回复
87楼
2023-03-08 21:02:59
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小草：回复邹老师 1月未扣缴社保费用，但是1月计提了社保费，2月份才支付，请问怎么出凭证？
2023-03-08 21:27:37
邹老师：回复小草你好，你计提的时候贷方是计入应付职工薪酬？
2023-03-08 21:44:36
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 1016551935 发表的提问：
公司收了其他公司的钱，帮一个员工在公司购买职工五险，怎么做会计分录，那个员工保险个人部分自己不用出 也没有工资领怎么做凭证？ 公司应该怎么做账？
计入其他应收款科目
88楼
2023-03-13 19:57:09
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1016551935：回复英老师 那么交保险是不是正常记账
2023-03-13 20:13:19
1016551935：回复英老师 工资表是不是只記她挨交保险的个人部分工资？交社保怎么记账？
2023-03-13 20:23:49
英老师：回复1016551935没在你公司发放工资不需要列入工资表
2023-03-13 20:38:57
1016551935：回复英老师 那 社保 怎么记账？
2023-03-13 21:04:18
英老师：回复1016551935收到 个人款时，借计银行存款，贷计其他应付款，缴纳时，反向分录
2023-03-13 21:15:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 王秀丽 发表的提问：
公司买员工餐券.会计分录怎么写.记账凭证怎么写
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
89楼
2023-03-13 20:06:33
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王秀丽：回复邹老师 @邹老师:职工薪酬怎么成负数了呢
2023-03-13 20:28:55
邹老师：回复王秀丽你好，是不是没有计提，直接支付了
2023-03-13 20:43:29
王秀丽：回复邹老师 @邹老师:你能发个记账凭证.把分录写好我看看吗
2023-03-13 21:05:37
邹老师：回复王秀丽借；应付职工薪酬 贷；库存现金等科目
2023-03-13 21:19:14
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Lizzzzzy 发表的提问：
5月工资6月发的 可是5月社保要7月才支付 做6月凭证的时候 发放工资的会计凭证应该怎么做？
你好，发放、支付缴纳各按各的做就行，不用管在哪个月缴纳 "这是工资完整分录，公积金同社保处理。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金"
90楼
2023-03-13 20:12:11
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