你好 借应付职工薪酬-工资贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 ； 计提当月的 工资 你上月做计提分录 了嘛

你是交了这个人的社保，工资表中没有这个人，只是代收代付社保费这种关系。

借研发支出-费用化 管理费用-工资 贷：应付职工薪酬

预支工资有预支单 或者员工写的收款收据

 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

你好，与正常工资一样的做，提前发放本月工资而已。本月计提本月的工资，然后做一张发放本月工资的凭证即可。

你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会筹备金 借；应付职工薪酬-工会筹备金 贷；银行存款等科目

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）     贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）     贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资     贷：其他应付款（个人部分）         应交税费——应交个人所得税         库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分）     其他应付款（个人部分）     贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税     贷：银行存款

这个做借管理费用 福利费 贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬 福利费 贷银行