bamboo老师：回复北斗星的爱同学 你好 工会经费的计提时 借：管理费用-工会经费等 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款

浣溪沙：回复袁老师 一部分是员工教的一部分是公司缴纳这个怎么做呢

袁老师：回复浣溪沙那个代扣代缴，借：应付职工薪酬--工资，贷：应付职工薪酬--社保

小凡：回复李老师 只有一两个，老师。那9月份的计提费用不是多了吗

小凡：回复李老师 一两个的员工工资也要计入费用吗

李老师：回复小凡哪有多？九月计提了，有一两个员工没有发放，次月发放，正常啊

小凡：回复李老师 一两个员工的工资也要借：营业费用 2000 贷：应付职工薪酬 2000 借：应付职工薪酬 2000 贷：现金 2000

李老师：回复小凡是的。。。。。。。。。。。

麥芽餹：回复郭老师 我们公司本月实际支付员工工资71195.26，然后社保公司负担13609.9，个人负担4391.8，公积金公司负担2450，个人负担2450，能帮我坐下分录吗，我怎么都做不平，谢谢

郭老师：回复麥芽餹借管理费用工资71195.26加上4391.8贷应付职工薪酬工资。

郭老师：回复麥芽餹借管理费用社保贷、应付职工薪酬、社保13609.9

郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬工资71195.27加上4391.8 贷银行存款71195.26 其他应付款，个人承担的社保4391.8

郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬、社保、 其他应付款、个人负担的社保 贷，银行。

麥芽餹：回复郭老师 第一笔分录个人负担部分也计入管理费用吗？

麥芽餹：回复郭老师 我一直不明白的就是这个个人部分也计入管理费用吗？

郭老师：回复麥芽餹是的是的，做到工资里面从工资里扣除，发工资的少给人家。

麥芽餹：回复郭老师 好的，明白了，谢谢老师

郭老师：回复麥芽餹不要客气，工作愉快。

李祥纯：回复辜老师 好的，谢谢

辜老师：回复李祥纯好的，客气，帮到你就好

475645797：回复答疑苏老师 好的，谢谢

答疑苏老师：回复475645797不客气 祝工作顺利

愉快的万宝路：回复思顿乔老师 相当于除了报税其他都要做吗？那我计提的税费如何做账呢？我计提的税费必须和他报税的一致吗？

思顿乔老师：回复愉快的万宝路我计提的税费必须和他报税的一致吗？需要的。谢谢，相当于除了报税其他都要做吗？对的