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计提年末怎么做会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 吉祥二宝 发表的提问：
印花税需要月末计提吗？分录怎么做？
你好，印花税月末需要计提
166楼
2023-05-07 21:11:34
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吉祥二宝：回复彩丽老师 会计分录应该怎么做呢？
2023-05-07 21:30:01
彩丽老师：回复吉祥二宝计提 借：税金及附加 贷：应交税费-印花税 缴纳 借：应交税费-印花税 贷：银行存款
2023-05-07 21:56:05
吉祥二宝：回复彩丽老师 谢谢老师
2023-05-07 22:10:34
彩丽老师：回复吉祥二宝不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评
2023-05-07 22:32:30
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 王灰灰 发表的提问：
上一年度的附加税漏计提的，现在补计提的话会计分录怎么做？
你好借税金及附加贷应交税费 金额大吗？
167楼
2023-05-07 21:17:59
全部回复
王灰灰：回复佟老师 不大，212元，还有工资少计提可以直接补计提就可以了吗？
2023-05-07 21:42:11
佟老师：回复王灰灰如果金额不大也可以按照上面处理办法
2023-05-07 22:09:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
168楼
2023-05-08 18:12:35
全部回复
星辰：回复邹老师 是的
2023-05-08 18:27:07
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-05-08 18:51:25
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2023-05-08 19:15:13
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2023-05-08 19:36:32
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小吴同志 发表的提问：
年末，企业亏损，会计分录怎么写
你好， 借利润分配 贷本年利润
169楼
2023-05-08 18:40:32
全部回复
小吴同志：回复佟老师 本年利润是所有者权益类，在贷方不是盈利吗？
2023-05-08 19:08:14
佟老师：回复小吴同志你现在本年利润科目余额在哪方
2023-05-08 19:25:25
小吴同志：回复佟老师 余额在贷方
2023-05-08 19:49:24
佟老师：回复小吴同志你好，借本年利润 贷利润分配 你这是盈利了
2023-05-08 20:09:13
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 黄蓉 发表的提问：
计提工资怎么做会计分录
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
170楼
2023-05-08 19:05:58
全部回复
黄蓉：回复袁老师 我可以把工资计提到主营业务成本里面吗@袁老师:
2023-05-08 19:26:28
袁老师：回复黄蓉可以的啊
2023-05-08 19:52:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
计提社保会计分录怎么做?
您好！1.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　2.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　3.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
171楼
2023-05-09 18:34:42
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ cfh 发表的提问：
计提社保怎么做会计分录
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款
172楼
2023-05-09 18:52:45
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 甜蜜的树叶 发表的提问：
年末应计提的坏帐准备，分录怎么写
您好好，借：信用减值损失 贷：坏账准备
173楼
2023-05-09 19:02:59
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 冷静的美女 发表的提问：
您好，年底要计提理财收益，要怎么做会计分录呢？
借 应收利息 贷 投资收益的啊
174楼
2023-05-10 17:50:35
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 绿草 发表的提问：
计提水利怎么做会计分录
你好 借税金 及附加贷应交税费-应交水利基金
175楼
2023-05-10 18:09:59
全部回复
绿草：回复meizi老师 老师，快账里没有这个科目啊
2023-05-10 18:30:02
meizi老师：回复绿草你好 可以添加的 你添加一级科目
2023-05-10 18:52:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
当月计提下月工资，入管理费用科目。月末还要结转吗？怎么做会计分录
你好，需要的 借；本年利润 贷；管理费用
176楼
2023-05-10 18:39:06
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 一三0四一 发表的提问：
老师，月末计提增值税的分录怎么做
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
177楼
2023-05-10 19:02:59
全部回复
一三0四一：回复文文老师 不需要进销分开结转吗
2023-05-10 19:31:23
文文老师：回复一三0四一那是增值税内部结转。 你问的是计提增值税
2023-05-10 19:44:17
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 背后的红酒 发表的提问：
上年计提的工资在次年发放，发放的工资多于计提的，怎么做会计分录
你好，按照实际发放的部分，补计提就可以了。
178楼
2023-05-21 20:03:44
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小张 发表的提问：
年末忘记计提企业所得税，年后怎么做会计处理？会影响今年做账吗？
借利润分配贷应交税费，不影响今年的利润。
179楼
2023-05-21 20:16:01
全部回复
小张：回复郭老师 谢谢老师，是缴纳的时候直接做：1、借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税，2、借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款 这个吗？
2023-05-21 20:34:37
郭老师：回复小张你好，对的是的，是这么做的。
2023-05-21 20:49:01
小张：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-05-21 21:03:26
郭老师：回复小张不用客气，工作愉快。
2023-05-21 21:19:40
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 9080913+园园 发表的提问：
计提股东分红，会计分录怎么做，
1.计提分红时 借 利润分配-未分配利润 贷 应付利润 应缴税金-个人所得税 2.支付分红时 借 应付利润 应缴税金-个人所得税 贷 现金、银行存款
180楼
2023-05-21 20:43:52
全部回复
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