你好 城建税，教育 费附加等 借，税金及附加 贷，应交税费一应交城 贷，应交税费一应交教育费 贷，应交税费一应交地方教育费 所得税 借，所得税费用 贷，应交税费一应交所 印花税，耕地占用税，车辆购置税不需要计提，其他都是需要计提的。

1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款

你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整

计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金

按下面这个做账就可以

您好，计提公司部分社保，借管理费用/销售费用等，贷应付职工薪酬-社保 个人部分社保包含在计提工资里面 计提工资时，借管理费用/销售费用等，贷应付职工薪酬-工资 发放工资时，借应付职工薪酬-工资，贷其他应付款-个人部分社保，银行存款 支付社保时，借应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人部分社保，贷银行存款

需要缴纳就需要计提，计提做借所得税费用 贷应交税费就可以

你好，不用计提，支付的时候计入管理费用核算

你好 借：管理费用—房租 贷：其他应付款