借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：应交税费贷：银行存款

同学好，可以不需要再补计提了，以后可以先做计提

你好 先计提 坏账 借资产减值损失 贷坏账准备

你好，借应收账款，贷以前年度损益调整

计提工资时： 借：管理费用、销售费用、生产成本、制造费用等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保(企业自己承担的部分)： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——社保 发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(员工个人部分的社保) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 上交杜保时： 借：应付职工薪酬——社保 贷：库存现金或者银行存款 上交个人所得税时： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

预提费用这个取消了，目前只有工资，福利费，折旧这样需要计提，别的费用是需要按实际发生的直接入账了

您好！借固定资产 贷应付账款等。 是次月折旧。 飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年

补提时：借：以前年度损益调整 贷：应付工资；发放时，借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整，借：应付工资，贷：银行存款

你好 借：以前年度损益调整 贷：应交税金-所得税