你好，不一样不影响的，因为暂估的发票到后需要冲销重做分录的。

同学 你好 这个是什么的暂估入账。暂估的时候是怎么做的？

你好，借：原材料-暂估入库 贷：应付账款 发票来后，红字冲回 借：原材料-暂估入库 红字金额 贷：应付账款 红字金额 然后做出正确的分录 借：原材料 贷：应付账款

你好同学，一般是借：库存商品贷：银行存款 一般是没有收到发票货已经来了这样入的同学，同学，然后收到发票再红冲，再做正确的同学

借：库存商品 -暂估 红字 贷：应付账款 红字 发票到了按发票正确数字做账就可以

如果支付了，暂估借原材料贷银存，专票收到红冲暂估借银存贷原材料，借原材料 应交税费-应交增值税-进项贷银存

一、2015年11月份收到商品已付货款，未收到对方的发票 二、2015年12月份10号销售这批商品公司已开票给客户，但购这批商品的发票还是未到 三、现在2016年1月份才收到购商品的发票 一、借：库存商品-暂估入库 贷：银行存款 二、？？？ 三、红字冲回 借：库存商品-暂估入库 —****** 贷：银行存款 —******* 正常分录 借：库存商品- 贷：银行存款 是这样的么？ 第二点的分录怎么做的？请高手指点一下

借原材料贷应付账款-暂估款，别的结转成本按还是按你们收到发票是一样做法。你收到发票冲回暂估借原材料负数贷应付账款-暂估款 负数按发票做就可以。

暂估入库是根据未来可能会入库的材料做的估计，不会增加成本，借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款

暂估入库，一般在月底做计提一笔，月头按原上月计提的金额全部原金额冲销。

借：原材料，贷：暂估应付款