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物业会计怎么设应收帐款
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小猪猪 发表的提问：
有笔租房保证金，14年发生的，当时的帐记错了，支付的时候结其他应收款-临港物业 19654 贷 银行存款19654 退回的时候借银行存款19654 贷其他应收款-老板19654 现在的账上是应收账款-临港物业19654借方，我该怎么调这笔账呢？？
你好，你开始分录并没有错 是什么原因其他会在应收账款-临港物业19654借方
211楼
2023-06-21 17:59:59
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小猪猪：回复邹老师 后来的会计又给调的，我直接借其他应收-老板，贷应收账款-临港物业行吗
2023-06-21 18:23:42
邹老师：回复小猪猪你好，借方应当是其他应收款-临港物业
2023-06-21 18:35:08
小猪猪：回复邹老师 我现在的账上其他应收款-物业这是没有余额的。给转到应收账款物业上面了 老师请仔细看看我的问题好吗，我觉得我描述的很清楚了
2023-06-21 18:53:41
邹老师：回复小猪猪借；其他应收款--临港物业 贷；应收账款-临港物业19654 做一笔这个调整分录
2023-06-21 19:20:16
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 学堂用户4s79jq 发表的提问：
企业2019年按应收帐款百分比法计提坏账准备，计提比例0.5%，当年应收帐款余额100万元。2020年发生坏账2万元，当年应收帐款余额80万元。2021年原来发生的坏账又收回1万元，当年应收账款余额90万元。根据资料写出相关业务会计分录。
同学你好 2019年末计提： 借：信用减值损失100*0.5%=0.5 贷：坏账准备0.5 2020年发生坏账： 借：坏账准备2 贷：应收账款2 2020年末应计提坏账准备=80*0.5%-（0.5-2）=1.9 借：信用减值损失1.9 贷：坏账准备1.9 2021年收回坏账： 借：应收账款1 贷：坏账准备1 借：银行存款1 贷：应收账款1 2021年末应计提坏账准备=90*0.5%-（80*0.5%%2B1）=-0.95 借：坏账准备0.95 贷：信用减值损失0.95
212楼
2023-06-22 16:57:55
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
冲其他应付款的帐应该怎么做会计科目？这些其他应付款是不会再付的了？
借：其他应付 款 贷：营业外收入（现金）
213楼
2023-06-22 17:10:14
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申屠虹旭：回复田老师 是以前年度的，现在审计，
2023-06-22 17:37:44
田老师：回复申屠虹旭是的，只有超过一定年度的应付款才能做这样的处理
2023-06-22 17:56:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿澈 发表的提问：
请问企业收到一张设计制作物料费用七万多元，这个具体用于店铺的设计、排版、安装物料、制作等，请问会计分录怎么做呢？
你好，费用发生的时候，借：长期待摊费用，贷：银行存款等科目 之后按月摊销的时候，借：销售费用，第：长期待摊费用
214楼
2023-06-22 17:33:59
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阿澈：回复邹老师 老师，请问这七万多可以摊销几年呢？
2023-06-22 17:47:26
邹老师：回复阿澈你好，摊销年限自己估计的，比如3年
2023-06-22 18:16:22
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
我司收到预收帐款，客户收到货物后，不要发票，二年后，客户的企业已经不存在了，这个预收帐款，企业要怎么处理？
借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
215楼
2023-06-22 17:59:59
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钱钱：回复江老师 不开发票，也转主营业务收入吗？
2023-06-22 18:15:05
江老师：回复钱钱不开发票也是需要缴纳增值税，这个是属于无票的销售收入
2023-06-22 18:30:02
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 自觉的水壶 发表的提问：
老师，我司10建帐套，公司有几笔货款时间较长的，比较难收的，是不是做入坏帐准备？当后面收款时又怎做会计分录？做入坏帐准备或做入应收帐款，对企业收益有影响吗？
你好，可以根据实际情况计提坏账准备，后面收回的话冲回即可，做坏账准备会对利润 表有影响
216楼
2023-06-23 16:56:52
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自觉的水壶：回复小叶老师 收到时，借，银行存款，贷？坏帐准备，就可以了？
2023-06-23 17:22:45
自觉的水壶：回复小叶老师 我可有部份客户产成品不含税的，如要开票另收客户税金。收税金时怎写分录？
2023-06-23 17:48:36
小叶老师：回复自觉的水壶收到时是借银行存款，贷：应收账款，坏账冲回是借应收账款，贷：坏账准备，收税也计收入
2023-06-23 18:17:54
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 吾皇不皇 发表的提问：
应收帐款，已开票45000，收款44999.97，对方不会再打款，差异三分钱做营业外支出，请问分录怎么做？
您好！ 借：营业外支出0.03 贷：应收账款0.03
217楼
2023-06-23 17:08:52
全部回复
吾皇不皇：回复韦老师 可以由项目人员直接打款回来吗？
2023-06-23 17:21:38
韦老师：回复吾皇不皇你计入营业外支出就不用打款回来啦
2023-06-23 17:46:47
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 独特的洋葱 发表的提问：
施工企业工程款全部以房顶帐，会计怎么了记帐
同学。 借：固定资产 贷：应收账款
218楼
2023-06-23 17:38:22
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 染筝 发表的提问：
老师，请问一下，我付给供货商1000元，未收到票，先做了成本 借:应付帐款 1000 贷:银行存款 1000 借:主营业务成本 884.96 应交税费-进项税 115.04 贷 应付帐款 1000 收到发票后，会计分录该怎么做呢？
收到发票可以放在成本结转凭证后面的
219楼
2023-06-23 17:51:25
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染筝：回复辜老师 成本当期已经结转了
2023-06-23 18:15:29
辜老师：回复染筝是的，你可以吧收到的发票，直接放在成本凭证后面的
2023-06-23 18:31:22
染筝：回复辜老师 如果发票不是当期收到，可能过了几个月呢？
2023-06-23 18:50:08
辜老师：回复染筝那就冲减这个成本分录，然后按发票入账
2023-06-23 19:07:26
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
各位老师，请问出租设备获得租金，款未收，工业企业应该怎么记会计分录 我们老师说，分录是借：应收账款 贷：其他业务收入，但我觉得借方不应该是其他应收款吗？为什么是应收账款
你好； 没有收款先做应收账款 。 不是 其他应收款 。 应收账款是主要核算企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,
220楼
2023-06-23 17:56:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 帆 发表的提问：
销售货物收到应收款 会计分录？
您好 借：银行存款 贷：应收账款
221楼
2023-06-24 16:23:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 永无止境的学习 发表的提问：
公司是小规模装修设计公司，来之前是没有人做帐的。建帐的时候把所有之前没有收回的工程款都计到期初数据里的应收帐款科目里了，那现在收到之前的帐款还需计入主营业务收入吗？
您好！你没有计入过主营业务收入，自然是要计入的
222楼
2023-06-24 16:51:21
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永无止境的学习：回复宋生老师 那我计的话是不是:借应收帐款 贷主营业务收入 借银行存款 贷应收账款
2023-06-24 17:09:10
永无止境的学习：回复宋生老师 那这样做的话应收账款是不是跟期初数重复计了？
2023-06-24 17:28:39
宋生老师：回复永无止境的学习你好！是这样的。你之前把没有收回的工程款都计入到了期初的应收账款，那么肯定还有一个对应的科目数据多了。不然这个账是不平的。你要看下你做了另外的什么科目。
2023-06-24 17:42:13
永无止境的学习：回复宋生老师 我是用金蝶做的，创建时我就把之前没有收到的工程款直接输入了初始化应收账款里，没有另外的什么科目
2023-06-24 18:02:04
宋生老师：回复永无止境的学习您好！你报表的期初数根据什么来填的？
2023-06-24 18:12:24
永无止境的学习：回复宋生老师 我自己统计的数
2023-06-24 18:38:40
宋生老师：回复永无止境的学习你好！你根据什么统计的呢。
2023-06-24 18:55:02
永无止境的学习：回复宋生老师 就是老板告诉我的数字做的
2023-06-24 19:07:41
宋生老师：回复永无止境的学习你好！他告诉你的数字，然后你的资产负债表就平了吗
2023-06-24 19:31:24
永无止境的学习：回复宋生老师 不平的数我把他放实收资本里去了，因为老板说不管我用什么办法只要把帐用金蝶做起来就可以了，我做的是内帐
2023-06-24 19:45:33
宋生老师：回复永无止境的学习你好！哦。明白了。那你就是实收资本做多了。 你可以这样借实收资本 贷主营业务收入。这样就好了。 或者你现在收到钱，就不用做收入了，直接冲减应收也可以
2023-06-24 20:14:39
永无止境的学习：回复宋生老师 老板就给了我应收款的数，负债所有者权益都没有
2023-06-24 20:36:32
宋生老师：回复永无止境的学习您好！你都是计入了实收资本了。这个没办法。以前的内帐没有账只能这样了。以后慢慢调
2023-06-24 20:46:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
物业公司17年收到的物业费，当年未确认收入，现在想确认收入，17年当时的会计分录和现在的会计分录应该怎么做
这个有风险，你这个跨这么多年了，17年就需要做借银行 贷预收账款，提供服务时候就需要按时间这个做借预收 贷主营业务收入了，你这个之前说这个是19年开始提供服务？？
223楼
2023-06-24 17:17:42
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玲儿：回复maize老师 嗯，那我们现在还需要做些什么操作？
2023-06-24 17:40:44
maize老师：回复玲儿那这个按上面这个做账就可以，不处理别的，
2023-06-24 18:02:40
maize老师：回复玲儿借预收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，记得申报增值税，
2023-06-24 18:16:43
玲儿：回复maize老师 如果这个服务提供的时间是17年的话，会计分录有变动吗
2023-06-24 18:29:16
maize老师：回复玲儿这个需要做主营业务收入 换成以前年度损益调整，
2023-06-24 18:40:55
玲儿：回复maize老师 你好老师，借；预收账款 贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税？
2023-06-24 19:00:53
maize老师：回复玲儿是，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，
2023-06-24 19:14:29
玲儿：回复maize老师 啊，两个贷方的以前年度损益调整？
2023-06-24 19:30:33
maize老师：回复玲儿不好意思写反了，借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润
2023-06-24 19:41:27
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师物业管理公司设计的会计账务有哪些啊？
你好！看看这里 http://zhidao.baidu.com/question/1894527353075845900.html?device=mobile&ssid=0&from=1012852y&uid=0&pu=usm@0,sz@1320_1004,ta@iphone_2_5.0_11_8.0&bd_page_type=1&baiduid=EB9CECD13B4038E8F0279EC666D34625&tj=www_zhidao_normal_1_0_10_title
224楼
2023-06-24 17:46:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 婵婵 发表的提问：
预收帐款太大，应收怎么调帐
你好，你单位是什么原因导致的预收账款余额太大呢？
225楼
2023-06-24 17:53:59
全部回复
婵婵：回复邹老师 收到货款还没开发票，但下个月会开出发票
2023-06-24 18:09:46
邹老师：回复婵婵你好，那收款的时候计入预收账款 开具发票确认收入，就可以冲销预收账款挂账的金额了
2023-06-24 18:36:36
婵婵：回复邹老师 现在只是想调整报表应该怎么调
2023-06-24 18:52:59
邹老师：回复婵婵你好，调整预收账款的分录是 借；预收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-06-24 19:16:56
婵婵：回复邹老师 我只想调整报表，不调
2023-06-24 19:40:20
邹老师：回复婵婵你好，没有只调整报表数据，而不做相应账务处理的方法的
2023-06-24 20:07:49
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