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会计年末结账调帐与冲账
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 叡。 发表的提问：
在做手工帐的时候，损益类的科目在月末结账的时候要结出月末余额吗？如果不结月末余额直接结转本月累计和本年累计行不行？
月末结转时，需要将月末余额进行结转
106楼
2023-04-12 19:56:13
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 活力的短靴 发表的提问：
金蝶标准版在12月年结后又反结账进行修改，再结账时显示:本帐套是年结备份文件，不能进行年末结账，无法结账。怎么办处理才可以结账
你好，你要修改备份文件的后缀，改为AIS
107楼
2023-04-12 20:14:58
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
金蝶标准版在12月年结后又反结账进行修改，再结账时显示:本帐套是年结备份文件，不能进行年末结账，无法结账。怎么办处理才可以结账
你好，你当时有没备份未结账前的账套？用这个账套才可以
108楼
2023-04-17 19:38:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Aizn 发表的提问：
请问做会计分录里面的冲销坏账准备有公式吗？ 题目是这样的，2014年10月冲销了坏账12500，2014年年末计提了坏账准备24500，2015年6月收回坏账3000，2015年末估计坏账损失30000，问题是为什么2015年末按其差额冲销坏账准备是9000（30000-36000-3000）？ 冲销坏账不是确定的无法收回的应收账款吗？在这个题目里怎么是2015年末的估计坏账损失减去2014的计提坏账准备再减去2015年6月收回的坏账呢？
期末计提坏账=应收帐款期末余额×坏账比例-坏账贷方金额+坏账借方金额
109楼
2023-04-17 19:57:07
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Aizn：回复陈诗晗老师 可是这道题里面最后没有加坏账借方金额。
2023-04-17 20:48:38
Aizn：回复陈诗晗老师 2014年10月冲销坏账12500 借记了“坏账准备”12500
2023-04-17 21:03:08
陈诗晗老师：回复Aizn题目问的是什么 问题是什么
2023-04-17 21:13:11
Aizn：回复陈诗晗老师 计提2015年的坏账准备
2023-04-17 21:41:24
Aizn：回复陈诗晗老师 这是答案
2023-04-17 21:54:21
Aizn：回复陈诗晗老师 我把整个题发一下吧 28题
2023-04-17 22:20:08
Aizn：回复陈诗晗老师 这是整题加答案
2023-04-17 22:43:08
陈诗晗老师：回复Aizn你是对哪里有疑问，我反复看了这些式子没有问题
2023-04-17 22:57:43
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
老师 帮忙看一下 调帐的么 我觉得我理解不了 年初调帐 我也搞不懂，之前的会计做的 非财政专项资金是财政局返回我们上交的学费 年末结算前调的，下一个年初调回，我直接看不懂
你好，图片不太清楚
110楼
2023-04-17 20:16:23
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小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 学堂用户hq5bib 发表的提问：
甲公司从2016年开始采用备抵法进行坏帐损失核算，采用应收账款余额百分比法估计坏帐 损失，提取坏帐准备比例为5%。 （1）2016年末应收账款余额为1000 000元； （2） 2017年末应收账款余额为600000元； （3）2018年发生坏帐损失200000元，年末应收账款余额为800000元；（4）2019年收回已冲销应收账款100 000元，年末应收账款余额为400 000元;（5）2020年年末应收账款余额为6000000元。 要求：进行有关账务处理。
你好同学 1.借，信用减值损失50000 贷，坏账准备50000 2. 借，坏账准备20000贷，信用减值损失20000 3.借，坏账准备200000 贷，应收账款200000
111楼
2023-04-17 20:23:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陆 发表的提问：
年初应收帐款100万，坏账10万，发生坏账40万，收回以转销的坏账18万，应收帐款期末借方余额120万，求坏账是提是冲？
你好，按这样计算公式是＝12%2B40-10-18＝24，要补提24
112楼
2023-04-18 19:03:34
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陆：回复庄老师 老师，这个12是？
2023-04-18 19:32:14
庄老师：回复陆你好，这个是按应收帐款期末借方余额120万＝120*10%＝12
2023-04-18 19:47:09
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 璀璨的明天 发表的提问：
老师您好！我想问一下只要是会计科目含有损益类账户的，期末结帐时都应该结转为0转入本年利润对吗
对的
113楼
2023-04-18 19:28:45
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
之前兼职会计把银行帐与报表银行帐差1千多元，现在无法查明原因，该如何调账，银行多
直接跟老板汇报后，再按老板的意见处理（不是财务调账解决的事），先要领导同意如何处理再做账
114楼
2023-04-18 19:38:37
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冰清一洁：回复李爱文老师 领导同意问题是现在如何调，领导问这样如何解决
2023-04-18 20:08:22
李爱文老师：回复冰清一洁是钱少了吧，钱少了要不就是老板补存1000元上去，要不就是做营业外支出处理
2023-04-18 20:37:40
冰清一洁：回复李爱文老师 是银行多1千多元
2023-04-18 21:04:57
李爱文老师：回复冰清一洁钱多了1000多元，直接做成收入处理
2023-04-18 21:19:31
冰清一洁：回复李爱文老师 这样岂不是要交增值税，现在一般纳税人月度未达3万也免税吗老师
2023-04-18 21:47:16
李爱文老师：回复冰清一洁现在一般纳税人月度未达3万免增值税。
2023-04-18 22:10:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 敏感的黄蜂 发表的提问：
老师，18年的帐和17年的记在一起，18年的想结帐就提示说我登陆的是17年的结帐的备份无法期末结账，这样怎么办
你好，这个是你的文件名称后缀不对
115楼
2023-04-18 19:56:24
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
如果18年计提坏账100万，19年90万，都是期末计提数，那19年要把多计提10万，直接冲资产减值，还是调以前年度调整
你好，是调以前年度调整
116楼
2023-04-18 20:05:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
老师 帮忙看一下 调帐的么 我觉得我理解不了 年初调帐 我也搞不懂，之前的会计做的 非财政专项资金是财政局返回我们上交的学费 年末结算前调的，下一个年初调回，我直接看不懂
你好，图片不太清楚
117楼
2023-04-19 19:21:12
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 燕 发表的提问：
期末盈利，结转本年利润手工做一张凭证，在2017年帐套里结账吧
您好！在16年里面结账。
118楼
2023-04-19 19:43:58
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燕：回复宋生老师 之前的账先结账吗，然后再做凭证，还是一起结账
2023-04-19 20:03:03
宋生老师：回复燕您好！ 结账只结一次的。
2023-04-19 20:25:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 利红 发表的提问：
在建工程年末未完年底结账、建新帐需要怎么处理？
你好，直接沿用以前的数据就是了
119楼
2023-04-19 20:02:59
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利红：回复邹老师 年结不用做任何处理？支出不往出转吗？
2023-04-19 20:18:18
邹老师：回复利红你好，把收入，费用结转到本年利润就是了
2023-04-19 20:38:25
利红：回复邹老师 行政单位怎么转？
2023-04-19 20:51:31
邹老师：回复利红是在建工程还是收入支出
2023-04-19 21:18:07
利红：回复邹老师 是在建工程支出
2023-04-19 21:31:25
邹老师：回复利红在建工程完工转入固定资产就是了，没有完工挂账在建工程
2023-04-19 21:57:55
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，如果本年利润上年年底未结转有余额，下年年初余额又与上年年末余额不相等是怎么回事呢 会不会是调账的，但是调账了明细表也应该有反映啊 会不会直接在利润分配里改了数据呢，可是软件里可以改吗
你好 ； 不相等 是不是你之前 本年利润忘记结转到利润分配去了。 或者是你们调整过以前年度损益调整 是吗。你去看看
120楼
2023-04-24 18:53:32
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