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小规模暂估入库会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小韋 发表的提问：
老师，我们公司是小规模纳税人，采购入库发票还没到，暂估入库是含税价还是不含税价
您好 小规模纳税人 暂估入库是含税价
211楼
2023-06-21 17:03:17
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
比如说我小规模的公司，有销项，没有进项票，全是暂估入库做成本的。
可以的，但是你汇算清交之前必须发票到了，要不没法抵扣所得税。
212楼
2023-06-21 17:25:11
全部回复
实操学堂：回复郭老师 小规模纳税人生产型企业没有工资可以吗
2023-06-21 17:43:19
郭老师：回复实操学堂你好，那怎么生产不太合理
2023-06-21 18:02:30
实操学堂：回复郭老师 工资都在老板的一般纳税人企业发放的 是同一个老板的公司，他把员工的工资都算到了其他两个一般纳税人企业去了，小规模企业就有业务没有员工跟工资
2023-06-21 18:16:52
郭老师：回复实操学堂那生产的这些货物呢，是不是也是对方企业给你们的？
2023-06-21 18:37:49
实操学堂：回复郭老师 不是，自己有原材料
2023-06-21 19:02:06
郭老师：回复实操学堂自己有原材料自己加工的吗，可以的。
2023-06-21 19:31:16
实操学堂：回复郭老师 自己有原材料自己加工，没员工呀 账上有生产环节，没有员工工资
2023-06-21 19:45:10
郭老师：回复实操学堂完了完了，你好没有工资不用做。
2023-06-21 20:11:05
郭老师：回复实操学堂你好，没有工资不用做的。
2023-06-21 20:24:57
郭老师：回复实操学堂这在其他的工资发了工资。
2023-06-21 20:35:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 忧忧 发表的提问：
暂估收入的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要暂估收入。一般收入不暂估的
213楼
2023-06-21 17:47:37
全部回复
忧忧：回复宋生老师 应为下个月税率调整了 如果不暂估的话 下个月开不出16税率的发票了
2023-06-21 18:14:41
宋生老师：回复忧忧你好！你下个月不要再开16%。会很麻烦的
2023-06-21 18:43:25
忧忧：回复宋生老师 为什么？
2023-06-21 18:59:56
宋生老师：回复忧忧你好！因为你没办法解释你为什么不开。
2023-06-21 19:28:19
忧忧：回复宋生老师 但是我们欠客户的票 这个月进项不够 想下个月开
2023-06-21 19:53:20
宋生老师：回复忧忧你好！建议你还是跟客户谈下税点的好。
2023-06-21 20:06:15
忧忧：回复宋生老师 有什么风险？
2023-06-21 20:24:57
宋生老师：回复忧忧你好！为了防止对方不收了。先谈好
2023-06-21 20:44:35
忧忧：回复宋生老师 对方为什么会不收呢？ 差他的发票啊？
2023-06-21 20:58:41
宋生老师：回复忧忧你好！就是以为你说的这个税率问题啊，人家能抵扣的少了
2023-06-21 21:16:16
忧忧：回复宋生老师 如果我做了预估收入 那么下个月 我就能开出16的票啊？？？？？
2023-06-21 21:27:07
宋生老师：回复忧忧你好！但是税务局会找你麻烦
2023-06-21 21:48:08
忧忧：回复宋生老师 就是会问你 为什么不及时开票 非要拖到下个月 是吧？
2023-06-21 22:12:45
宋生老师：回复忧忧你好！是的。而且要准备一堆资料。
2023-06-21 22:34:45
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 耒蕾 发表的提问：
9月库存商品发票未到暂估入库，10月付款，11月发票到。请问会计分录是？
9月 借：库存商品 其他应收款-待抵扣进项税 贷：应付账款 10月付款 借：应付账款 贷：银行存款 11月收到发票。红字冲回9月份的分录，在做借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应付账款
214楼
2023-06-21 18:05:59
全部回复
耒蕾：回复程小峰老师 那这样，我的库存不是乱了？
2023-06-21 18:34:58
程小峰老师：回复耒蕾不影响的。你红字冲回之前的。再做一个实际的。这两个分录合并之后，对库存/应付没有任何影响。只会把 其他应收款-待抵扣进项税，转换成 应交税费-进项税。你实际把分录全部写出来，就很清晰了。
2023-06-21 18:57:56
耒蕾：回复程小峰老师 明白了，谢谢
2023-06-21 19:09:33
程小峰老师：回复耒蕾好的，请给好评 Thanks♪(･ω･)ﾉ
2023-06-21 19:24:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ candy天晴 发表的提问：
老师，我看到一笔分录 借 主营业务成本 贷 应付账款-应付暂估 有些看不懂，是医疗器械公司，小规模，正常应该是库存转成本，为啥会有暂估款，麻烦老师讲解一下，谢谢
你好，你看一下是不是你们没有入库直接做了销售。
215楼
2023-06-22 16:33:14
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ abc 发表的提问：
暂估入库怎么做分录，订单下了，对方没有发货，金额也知道，会计分录怎么写
您好 订单下了 暂时还没有收到货 不需要做暂估入库 等收到货没有收到发票才做暂估入库
216楼
2023-06-22 16:52:46
全部回复
abc：回复bamboo老师 我们是中间商，收到这批货就要转手卖掉，下家已经给我们钱了，现在我要把这批负债转收入，老板让的，要暂估入库，怎么做分录
2023-06-22 17:12:54
bamboo老师：回复abc借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
2023-06-22 17:35:40
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 奶茶 发表的提问：
2018年11月 暂估入库；借 库存商品/暂估入库 贷 预付账款 结转成本；借 主营业务成本/暂估商品 贷 库存商品/暂估入库 2019年收到发票，我应该怎么写分录呢？
暂估的金额和发票的一致吗
217楼
2023-06-22 17:16:18
全部回复
奶茶：回复答疑郭老师 老师不一致的，多结转了
2023-06-22 17:33:54
答疑郭老师：回复奶茶红冲借预付贷库存商品 借库存商品贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配
2023-06-22 18:02:26
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
小规模纳税人 2019.5 暂估费用 借管理费用-暂估 5万 贷 应付账款-暂估 2020.2月 收到发票 2万 无票3万冲暂估 汇算清缴前怎么做分录 老师
这个是不是只有2万的费用
218楼
2023-06-22 17:34:14
全部回复
灵儿：回复辜老师 对，
2023-06-22 18:02:16
辜老师：回复灵儿你现在19年还没有结账的话，可以冲减多计提的3万费用
2023-06-22 18:18:23
灵儿：回复辜老师 结账了！已经报完税了
2023-06-22 18:29:17
辜老师：回复灵儿那你只能下年度冲减暂估，然后按发票入账
2023-06-22 18:57:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 景 发表的提问：
做暂估入库分录，借：库存商品，贷应付账款-暂估：然后借：发出商品，贷库存商品，下个月收到发票的时候冲减暂估入库这个分录，发出商品这个分录不需要冲减吗？
你好！发出商品也要冲减然后做正确的金额的。
219楼
2023-06-22 18:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 仓颉 发表的提问：
材料暂估入账怎么做分录
暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
220楼
2023-06-23 17:03:10
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 努力每一天 发表的提问：
材料暂估入库的分录怎么做？下个月怎么处理这笔分录。
你好！下月红冲，按实际发票金额入账的。
221楼
2023-06-23 17:12:30
全部回复
努力每一天：回复陈静老师 @陈静老师:老师，新办企业第一个月凭证怎么做？是不是比平时月份多出资本公积那笔？还有报表里面的现金流期初数都是零，该怎么填期初数
2023-06-23 17:32:03
陈静老师：回复努力每一天你好！有什么业务做什么凭证，比平时多一笔实收资本，不是资本公积的，期初是零，就填零。
2023-06-23 17:47:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 燚 发表的提问：
请问一下材料暂估入库的分录怎么写呀
借原材料贷应付账款。
222楼
2023-06-23 17:39:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ G 发表的提问：
想咨询一下材料暂估入库的分录
你好 暂估入库 借；原材料 ， 贷；应付账款-暂估
223楼
2023-06-23 17:55:49
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小财务 发表的提问：
老师，暂估入库怎么做分录？
借库存商品贷应付账款等暂估
224楼
2023-06-23 18:02:59
全部回复
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 百 发表的提问：
进行暂估入库，分录怎么写？
借：库存商品 贷应付账款-暂估
225楼
2023-06-24 17:27:25
全部回复
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