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把扣款挂到其它应收款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 肖红 发表的提问：
去年公司会计做会计分录的时候把代扣职工社保做到其他应收款里面，今年我能不能改为其他应付款？
这两种处理方式的都有，看个人处理习惯了。可以改过来的
16楼
2022-11-23 04:16:07
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我公司上年其他应付款贷方负数，在一月初把它调整到其他应收，做的分录为借其他应收款，贷其他应付款
您好，对的，借，其他应收款，贷，其他应付款 。
17楼
2022-11-23 05:32:54
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2333333：回复老王老师 但是一月底记账的时候出现这个 什么期初数不对 就是其他应付款负数这里记账不对，
2022-11-23 05:52:23
老王老师：回复2333333您好，不是记账不对吧，您是一月份才建账吗？
2022-11-23 06:09:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.04w
引用 @ sherry 发表的提问：
把其它应付款转到实收资本和资本公积，分录是？？摘要是？？
借其他应付款贷实收资本，资本公积 借款转投资款
18楼
2022-11-23 06:53:50
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sherry：回复郭老师 但是其它应付款的期末余额并不是出资人民币的金额
2022-11-23 07:22:01
郭老师：回复sherry你们要转多少，金额写多少
2022-11-23 07:50:13
sherry：回复郭老师 就是想调到其它应付款的期末余额为0
2022-11-23 08:02:42
郭老师：回复sherry你好，如果余额100 上面分录写100
2022-11-23 08:15:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 小袁 发表的提问：
收到挂靠单位投标保证金，借银行存款105，贷其它应付105，转出投标单位是，借其它应收105，贷银行存款105，投标结束后，退回时扣除5元 借银行存款100，贷其它应收100，我再退回给挂靠单位，借其它应付款100，贷银行存款100，想问一下，这中间的其它应收，其它应付的5元怎么做，
退回时 借；银行存款100 管理费用5 贷；其他应收款105
19楼
2022-11-23 07:52:14
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小袁：回复邹老师 这一步我做了，第二步，其它应付呢，我支出100元，还有5元没支付，不得平
2022-11-23 08:15:25
邹老师：回复小袁你好，没付的就体现在银行存款，其他应付款的余额中
2022-11-23 08:36:50
小袁：回复邹老师 问题是，我要把这个做平，我没得付了，这钱付不了，我总不能挂个其它应付的尾巴
2022-11-23 09:05:25
邹老师：回复小袁你好，根据你写的分录投标的时候也是支付了保证金105，而不是100啊
2022-11-23 09:21:12
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 王慧 发表的提问：
前期会计写实收资本:借:其他应收款，贷:实收资本，现在收到钱了分录是借:实牧资本，贷:其他应收款对吗？还是需要其它分录
您好 就您的问题应该是借：银行存款等，贷：其他应收款。
20楼
2022-11-23 08:56:59
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ 雅丽白 发表的提问：
A公司要借100万给公司购车，款未到账，公司先垫支20万支付车款，分录是不是借：银行存款20万，贷：其它应收款20万。 过几天A公司款100万到公司账上。会计分录是不是借：银行存款100万 贷：其它应收款20万 其它应付款80万
支付车款 借：固定资产 100 贷：银行存款 20 应付账款 80 取得借款 借：银行存款 100 贷：其他应付款 100 支付购车欠款 借：应付账款 80 贷：银行存款 80
21楼
2022-11-23 15:19:29
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 郑丽 发表的提问：
公司借给公司借款，我之前挂在其他应收款，现在公司有往来业务，现在是把它挂在其他应收款里，还是挂在应付账款里
挂其他应收款
22楼
2022-11-23 15:30:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 水滴 发表的提问：
老师 借：其它应收款—张三 贷：库存现金 张三归还时用银行存款还的会计分录是 借：银行存款 贷：其它应收款—张三 怎么处理这笔业务？还需要补充会计分录吗？
可以，你这个写没有问题这个
23楼
2022-11-23 15:45:04
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水滴：回复maize老师 老师，这种情况可以吗？
2022-11-23 16:09:18
maize老师：回复水滴这个咋挂明细不一样，是说后面还那个人吗？
2022-11-23 16:21:11
水滴：回复maize老师 老师，如果在库存现金账上多的情况下，现金借出的必须现金返还吗？和上述那个借款不一样是吗？
2022-11-23 16:36:27
水滴：回复maize老师 我现金借出，银行存款收回不行吗？
2022-11-23 17:05:15
maize老师：回复水滴没有，这个实务中没有这个要求，我一次看到这个说法，
2022-11-23 17:18:36
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
收到挂靠单位汇入的项目保证金会计分录贷方是做应收账款还是其他应收款？
您好，贷方做其他应付款。
24楼
2022-11-23 16:06:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 心语 发表的提问：
暂借款挂其它应收？
你好，借出计入其他应收款，借入计入其他应付款
25楼
2022-11-24 14:56:52
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ 老实的铃铛 发表的提问：
老师您好，我公司以前会计把老板支出买材料的钱挂到了其他应收款了，会计没有把它冲掉，现在越积越多，有一千多万了，现在怎么快速把它冲掉呢？谢谢
您好，正常转入原材料科目，买东西是否有发票？
26楼
2022-11-24 15:14:05
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老实的铃铛：回复小林老师 有些有，都有好几年了，现在还挂着
2022-11-24 15:36:40
老实的铃铛：回复小林老师 现在也不知道他买了些啥了
2022-11-24 15:58:33
小林老师：回复老实的铃铛您好，有发票结转对应科目，没发票就确认最终购买的类别，没发票不影响入账，企业所得税不能扣除
2022-11-24 16:25:58
老实的铃铛：回复小林老师 意思是我要去翻翻以前几年的凭证吗？老师，因为我也不知道哪些有没有，还有就是现在付的那些钱也是老板私人付的，我可以用这些冲其他应收款吗？
2022-11-24 16:45:17
小林老师：回复老实的铃铛您好，是可以的，但是要保留负责人签字资料
2022-11-24 17:10:44
老实的铃铛：回复小林老师 因为现在公司已经开始运行了，买的东西也少了，冲的时候就很困难，是不是应该翻一下以前的凭证然后冲？还是先把它挂到原材料上在冲原材料？
2022-11-24 17:21:38
小林老师：回复老实的铃铛您好，是的，这个是最正确的
2022-11-24 17:39:12
老实的铃铛：回复小林老师 那老师能不能给我具体说说应该怎么操作最保险，谢谢
2022-11-24 17:56:23
老实的铃铛：回复小林老师 怎么具体操作
2022-11-24 18:23:56
小林老师：回复老实的铃铛您好，就是还原真实业务，到底挂账是做了什么，然后再判断使用情况
2022-11-24 18:39:35
老实的铃铛：回复小林老师 完了，那找不到以前的帐了，这个方法行不通
2022-11-24 18:58:52
小林老师：回复老实的铃铛您好，那就让负责人确认调整执行方案，一次性处理
2022-11-24 19:14:28
老实的铃铛：回复小林老师 老师，应该怎么调整？我也不怎么会，您能具体说说吗？
2022-11-24 19:26:46
小林老师：回复老实的铃铛您好，就是一次性计入当期损益，不区分原因，或者就继续挂账不处理
2022-11-24 19:53:57
老实的铃铛：回复小林老师 挂着没关系吗？老板怕税务局查到让他交个税
2022-11-24 20:06:56
小林老师：回复老实的铃铛您好，是有这个风险，那您就这样，一次性转其他资产科目，以后慢慢消化
2022-11-24 20:21:26
老实的铃铛：回复小林老师 好的，谢谢老师
2022-11-24 20:37:42
小林老师：回复老实的铃铛您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
2022-11-24 21:07:22
老实的铃铛：回复小林老师 不好意思，再打扰一下，就是挂到哪个科目税务风险最低又可以慢慢冲销？
2022-11-24 21:33:44
小林老师：回复老实的铃铛您好，可以挂存货科目
2022-11-24 21:51:53
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 酆芯之恋 发表的提问：
扣除管理费，扣除税费后把剩下的工程款转给挂靠方，分录可以为：借其他应付款-挂靠方15，贷银行存款12，其他应付款-代扣款项2，其他应收款-管理费1，这样不？
你好！ 可以的。
27楼
2022-11-24 15:37:50
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酆芯之恋：回复蒋飞老师 那其他应付款与其他应收款怎么冲呢
2022-11-24 16:01:08
蒋飞老师：回复酆芯之恋1. 其他应付款-代扣款项，交税时冲减
2022-11-24 16:13:10
蒋飞老师：回复酆芯之恋2. 其他应收款-管理费，实际上是企业的收入
2022-11-24 16:29:32
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 小小艳 发表的提问：
老师 ，您好，这个分录，为什么不是借：应付职工薪酬，贷：银行存款就行了吗，为什么还要挂其它应收款呀，挂其他应收款不是应该是在计提时候挂的吗
你好，这个是个人应该承担的部分保险，计提的时候不挂
28楼
2022-11-24 15:45:36
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小小艳：回复小黎老师 那个税呢
2022-11-24 16:06:06
小小艳：回复小黎老师 工资表里也有个税
2022-11-24 16:16:55
小小艳：回复小黎老师 计提时不挂那费用不是增加
2022-11-24 16:36:39
小黎老师：回复小小艳你好，计提借xx费用贷应付职工薪酬
2022-11-24 16:51:25
小小艳：回复小黎老师 这题还有个税254. 22元为什么不在分录里提现出来
2022-11-24 17:20:27
小黎老师：回复小小艳你好，个税在发放分录体现
2022-11-24 17:42:40
小小艳：回复小黎老师 还是不太明白
2022-11-24 18:00:39
小黎老师：回复小小艳你好，如果有个税要交，上面的分录是要体现出来的
2022-11-24 18:24:52
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
老师，咨询一下过账，我个人把40万转给挂靠公司，挂靠公司再把40代付给租赁公司付油款，租赁公司收到40万过账油款扣除管理费后把剩下的钱转回我个人，挂靠公司40万要等到工程款回来后再退给我们，请问会计分录第二步挂靠公司付款的钱怎么做分录，麻烦再看看我的其它分录对不对，谢谢
你好，油费是做为您公司的成本么，为什么最后又冲了生产成本？
29楼
2022-11-24 15:51:59
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泡沫：回复立红老师 油费不是我公司的成本，是让租赁公司通过油费帮我们过账
2022-11-24 16:29:51
立红老师：回复泡沫你好，如果是这样的，对方付油费，您方不需要做处理的，
2022-11-24 16:40:03
泡沫：回复立红老师 但是对方要把钱扣除管理费后把剩下的钱退给我们，挂靠公司要把工程款回来后再把借的40万再退给我们
2022-11-24 16:53:57
立红老师：回复泡沫你好， 付款给挂靠公司 借：其他应收款 贷：银行存款 对方给我们回款 借：银行存款 借：管理费用 贷：其他应收款 就可以的
2022-11-24 17:07:08
泡沫：回复立红老师 贷方不能摆其它应收款，因为付给挂靠公司的40万要等到工程款回来再还给我们，租赁公司扣除点子费把剩余的钱退给我们给挂靠公司没关系
2022-11-24 17:34:02
立红老师：回复泡沫你好，我理解是这样的，您给工程公司40万，工程公司将这40万给租租赁公司，租赁公司扣除管理费用将其余的款项返还给您，然后将来工程公司再返给您40万，
2022-11-24 17:47:36
泡沫：回复立红老师 那老师这个分录怎么做才能平呢
2022-11-24 18:01:06
立红老师：回复泡沫你好，您公司一共付出的是40万，将来收回来如果是扣掉管理费用后的余额，还是收回一个余额，再收回一个40万，如果收了两笔，那多余额的40万是什么钱呢
2022-11-24 18:29:21
泡沫：回复立红老师 付出的40万是借给挂靠公司的，然后挂靠公司再把40万转给租赁公司过账油款，租赁公司收到40万扣除点子费再把剩余的钱转给我们，租赁公司退给我们的钱给我们借给挂靠公司没关系的，挂靠公司以后收到工程款再把40万还给我们，整个过程就是这样的
2022-11-24 18:51:05
立红老师：回复泡沫你好，比如扣的管理费是10万，就是说您收了一个租赁公司给您的30万，又收了一个挂靠公司给您的40万，如果是这样，其中有一笔应是企业的收入
2022-11-24 19:17:43
泡沫：回复立红老师 你没理解到意思，请你再看看上面我说的那段话，我做内账，租赁公司退回来的钱不是收入，只是让租赁公司把钱从挂靠公司那里套出来，我就是想知道咋个做分录才借贷平衡
2022-11-24 19:45:48
立红老师：回复泡沫你好，按上面的意思，挂靠公司将钱转给租赁公司，就说明这笔钱已经套出来了，为什么挂靠公司将来还给您公司40万呢。 如果是上面分录借贷平衡， 借：生产成本 贷：其他应收款 因为这笔钱将来是转给租赁公司支付给您公司，非常抱歉 ，不知道我理解是不是正确
2022-11-24 19:57:54
泡沫：回复立红老师 虽然钱回来了，但这个是我们自己出钱让挂靠公司先付给租赁公司的，挂靠公司的钱要到工程款回来了再从工程款里还给我们的
2022-11-24 20:15:57
立红老师：回复泡沫你好，我们的钱已经回来了，那么挂靠公司再给我们一笔钱，这笔钱是什么钱呢，我们只支付出去一笔，就相当于经过挂靠公司把这个钱转租赁公司，租赁公司扣点后再把钱还给我们，我们的钱已经回来了，为什么挂靠公司还要再给我们一笔钱呢？我觉得挂靠公司不应再给我们钱的， 我是这样理解的
2022-11-24 20:42:37
泡沫：回复立红老师 老师，你还没有理解我的意思，挂靠公司的账上还没有收到我们做的工程款，但是现在又要先付租赁公司的油款，我们就先借钱给挂靠公司，挂靠公司收到借支后再付给租赁公司油款，租赁公司是我们自己找的，租赁公司收到钱后扣除点子后再把钱转给我们，意思是租赁公司是我们自己的，挂靠公司收到工程款后再把40万还给我们，工程款就少了40万，我就是想知道分录怎么做才借贷平衡
2022-11-24 21:00:31
立红老师：回复泡沫你好，，比如挂靠公司应给您100万的工程款，原本这40万是需要从100万中出的，但是现在挂靠公司还没有收到100万，所以我们先借给他40万，将来从100中扣除，还给我们60万
2022-11-24 21:27:55
泡沫：回复立红老师 是的
2022-11-24 21:40:07
泡沫：回复立红老师 但是40万租赁公司是开票从挂靠公司那里转出来的
2022-11-24 21:59:12
立红老师：回复泡沫你好，抱歉，想了很长时间，实在是没有缕清这其中的关系，不能给您准确的回复，不能帮助到您，非常抱歉 ！
2022-11-24 22:25:53
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 荷 发表的提问：
14年年9月购车分期付款分录借固定资产677600，贷其它应付款677600。每月扣款分录20919.22，分录借其它应付款20919.23，贷银行存款20919.22。合计36个月，总扣款金额为753091.92，应该有75491.92元利息产生，做财务费用，贷其它应付款可以吗
你好!借：财务费用 　　　贷：未确认的融资费用（长期应付款的摊余成本×实际的利率）
30楼
2022-11-25 14:20:20
全部回复
荷：回复陈静老师 老师，因为其它应付款前期借方余额75491.92，怎么处理？
2022-11-25 14:43:19
陈静老师：回复荷你好！转到未确认的融资费用中去
2022-11-25 14:58:52
荷：回复陈静老师 直接做其他应付款不行吗<br>我没有未确认融资成本科目
2022-11-25 15:10:03
陈静老师：回复荷你好！你可以在财软中改科目的。
2022-11-25 15:39:21
荷：回复陈静老师 第二个问题，购买时的协议，里面约定了分期付款时间和利率，这份可以作为利息凭证吗
2022-11-25 15:59:00
陈静老师：回复荷你好！可以的，新的问题需要在新的网络链接中提交，谢谢。
2022-11-25 16:21:48
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