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把扣款挂到其它应收款会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.29w
引用 @ 玉米 发表的提问：
其它应收款减少，应收帐款也减少了 •借：其它应收款-订单款 货：应收帐款 退款怎么做分录啊 求解啊，急！！！
您好！您这个是其他应收款增加啊。
61楼
2022-12-12 07:37:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.29w
引用 @ 时光 发表的提问：
收到10月份购买奥迪车增值税发票，在11月份进行认证抵扣会计分录。10月份没抵扣把税记到其他应收款了。11月份抵扣的会计分录怎么做
借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款。
62楼
2022-12-12 07:47:59
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时光：回复宋生老师 好的，谢谢
2022-12-12 08:14:24
宋生老师：回复时光您好！不客气。
2022-12-12 08:34:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 邓超 发表的提问：
货已经收到了，发票没有到，怎么暂估入账呢？是挂应付账款还是其他应付款呢，求会计分录
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
63楼
2022-12-13 07:09:16
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邓超：回复邹老师 @邹老师:是应付账款下面建一个二级科目暂估吗
2022-12-13 07:25:25
邹老师：回复邓超你好，是的，明细就是暂估
2022-12-13 07:55:00
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
老师，我公司2018年代个人交养老与医疗部份，因部分员工已辞职，不再扣回其他应收款了，一直挂在其他应收款上，现在想把他冲平，怎样出会计分录？
这个不能收回了，就只能转入费用了
64楼
2022-12-13 07:33:58
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累了倦了懂了：回复辜老师 具体会计分录？
2022-12-13 07:53:16
辜老师：回复累了倦了懂了借：XX费用 贷：其他应收款
2022-12-13 08:10:46
累了倦了懂了：回复辜老师 这个是去年就挂起的其他应收款，不需要讲入以前年度损益调整吗？
2022-12-13 08:26:44
累了倦了懂了：回复辜老师 ？
2022-12-13 08:55:42
辜老师：回复累了倦了懂了金额不大，可以不用以前年度损益调整的
2022-12-13 09:08:42
累了倦了懂了：回复辜老师 3仟多元呢？
2022-12-13 09:34:59
辜老师：回复累了倦了懂了3千多，也可以不用调整，如果你要计入以前年度损益调整也是可以的
2022-12-13 09:49:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
无法收回的押金 如何做会计分录 当初挂其他应收款
你好 借；营业外支出 贷；其他应收款
65楼
2022-12-13 07:44:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 草丁 发表的提问：
社保会计分录中个人部分用其它应付款怎样做分录
其他应付款核算方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 1、计提公司部分 借：管理费用-社保 716 贷：应付职工薪酬-社保 716 2、计提工资 借：管理费用-工资 3500 贷：应付职工薪酬-工资 3500 3、次月缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 716 其他应付款-社保个人部分 279 贷：银行存款 995 4、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 3500 贷：其他应付款-社保个人部分 279 银行存款 3221
66楼
2022-12-14 06:23:53
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.86w
引用 @ 月如鸢 发表的提问：
老师，因为公司的其他应收款上期是负数，我结转到了其他应收款 （ 借其他应收款——A 贷 其他应付款——A），到了这期，我需要再用（借 其他应付款——A 贷 其他应收款——A）这样一笔分录把它结转回来吗？
到了这期，不需要再用（借 其他应付款——A 贷 其他应收款——A）这样一笔分录把它结转回来
67楼
2022-12-14 06:51:18
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 方苇苹 发表的提问：
之前未收到发票挂预付账款，后面收到发票冲了部分金额预付账款，还余下未付的金额挂其它应付款还是？？
是要挂应付账款科目的。
68楼
2022-12-14 07:15:41
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方苇苹：回复张艳老师 应付账款是货款
2022-12-14 07:39:19
方苇苹：回复张艳老师 这是费用
2022-12-14 07:57:57
张艳老师：回复方苇苹应付而未付的费用，也是可以计入应付账款科目核算的。
2022-12-14 08:10:30
方苇苹：回复张艳老师 发票到了，款未付，贷方预付合适吗？
2022-12-14 08:26:03
张艳老师：回复方苇苹可以的，预付账款科目贷方余额表示的就是应付账款的意思。
2022-12-14 08:53:04
方苇苹：回复张艳老师 谢谢
2022-12-14 09:20:10
张艳老师：回复方苇苹不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2022-12-14 09:48:50
方苇苹：回复张艳老师 老师，超市行业，食品报损是否需要进项税额转出？
2022-12-14 10:05:43
张艳老师：回复方苇苹如果要是因为管理不善造成的就需要做进项税额转出。我的个人理解是要做进项转出的。
2022-12-14 10:35:04
方苇苹：回复张艳老师 老师，未收到增值税专用发票实物，账上没有，但是己经认证了，做进项税转出分录怎么做？
2022-12-14 11:00:52
张艳老师：回复方苇苹您要先做入库分录，然后报损了，再做相应的进项税额转出。
2022-12-14 11:16:48
方苇苹：回复张艳老师 老师，超市行业，废品收入怎么计分录？
2022-12-14 11:45:06
张艳老师：回复方苇苹抱歉，老师没有接触过超市的实务，按我个人理解，废品收入是要计入营业外收入科目核算 借 库存现金 贷 营业外收入
2022-12-14 12:14:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.29w
引用 @ 张书琴 发表的提问：
员工借款从工资里扣，应该怎么做分录，借款时，借：其它应收款贷现金，从从工资里扣款时怎么做分录
借应付职工薪酬 贷现金 其他应收款
69楼
2022-12-14 07:41:59
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张书琴：回复宋生老师 老师从员工工资卡扣罚款，是不是借:应付职工薪酬贷:营业外收入
2022-12-14 08:00:58
宋生老师：回复张书琴是的。如果扣罚款是计入营业外收入
2022-12-14 08:14:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 耶路 发表的提问：
转到其他单位银行存款还借款（其他应付款）总监说用其它应收款做，怎么做分录
借；银行存款——转入银行 贷；银行存款——转出银行 借；其他应付款 贷；银行存款——转入银行
70楼
2022-12-15 07:23:20
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耶路：回复邹老师 晕了，转给其他单位的银行存款，用其他应收款做
2022-12-15 07:39:44
邹老师：回复耶路借；其他应收款 贷；银行存款——转出银行 借；其他应付款 贷；其他应收款 我以为是转给单位的另外一个银行账户
2022-12-15 07:53:04
耶路：回复邹老师 借：其他应付款 贷：其他应收款还需要这一步吗？
2022-12-15 08:06:25
邹老师：回复耶路你好，是需要的 完整分录是 借；其他应收款 贷；银行存款——转出银行 借；其他应付款 贷；其他应收款
2022-12-15 08:33:53
耶路：回复邹老师 总监说不用其他应付款
2022-12-15 08:49:22
邹老师：回复耶路你好，偿还借款不用其他应付款那用什么科目核算呢
2022-12-15 09:16:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 不过不罢休 发表的提问：
公司前年收到一笔赔偿款，50万，一直挂在其他应付款下，现在想把它调掉，怎么调合适？
您好 借：其他应付款 贷；营业外收入
71楼
2022-12-15 07:47:21
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不过不罢休：回复bamboo老师 不通过以前年度损益调整，然后放到利润分配—未分配利润中去吗？
2022-12-15 08:03:29
bamboo老师：回复不过不罢休您调到利润分配—未分配利润中 税务查到也要让您做调整 您当年没有增加利润
2022-12-15 08:15:17
不过不罢休：回复bamboo老师 如果做到营业外收入，就要做纳税调增，而如果做到利润分配中，就不能做纳税调增了，所以税务不会让我这么做的，所以我还是应该调到营业外收入去，是这意思不？
2022-12-15 08:33:19
bamboo老师：回复不过不罢休对的 不然的话这50万就收不到您的税 税务肯定不让的
2022-12-15 08:49:16
不过不罢休：回复bamboo老师 好的。另外，之前有给两个股东转款的，我查了下当时的原始凭证，是给股东发的工资，可是当时的会计挂在其他应收款下面了，我也想把它调掉，怎么调呢？
2022-12-15 09:18:33
bamboo老师：回复不过不罢休请问股东工资有没有计提
2022-12-15 09:42:04
不过不罢休：回复bamboo老师 凭证附件列了个工资表，但做的是往来，没有计提
2022-12-15 09:54:52
bamboo老师：回复不过不罢休那您现在补计提工资 冲减其他应收款
2022-12-15 10:09:42
不过不罢休：回复bamboo老师 那得并入当月工资一起计提个税了
2022-12-15 10:36:25
bamboo老师：回复不过不罢休对的啊 您本来就是工资
2022-12-15 11:01:15
不过不罢休：回复bamboo老师 老板要是不乐意，还有其他办法不？比如调到营业外支出？
2022-12-15 11:24:44
bamboo老师：回复不过不罢休那要汇算清缴到时候纳税调整的 可以找发票报销冲减
2022-12-15 11:54:01
不过不罢休：回复bamboo老师 他现在反正是亏损很多的，所以想调到营业外支出去，可行不？
2022-12-15 12:04:23
bamboo老师：回复不过不罢休调到营业外支出可以 汇算清缴调整下
2022-12-15 12:24:53
不过不罢休：回复bamboo老师 好的，谢谢老师！
2022-12-15 12:51:15
bamboo老师：回复不过不罢休不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-15 13:20:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ ✨滢 滢 发表的提问：
我的分录：借，销售费用，贷，其他应付款，那我的其他应付款月末的会计分录需要结转吗？还是把它的余额直接填列到资产负债表中喃？谢谢
你好，不需要的，把余额填写在其他应付款期末余额就是了
72楼
2022-12-15 08:12:52
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陈艺老师
职称：注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 雅俗共赏 发表的提问：
公司银行存款支出了某人的往来款 我是挂其它应收还是其它应付款
司银行存款支出了某人的往来款挂其它应收
73楼
2022-12-15 08:33:09
全部回复
雅俗共赏：回复陈艺老师 如果是收到的往来是不是挂其它应付
2022-12-15 08:58:44
陈艺老师：回复雅俗共赏收到的往来挂其它应付
2022-12-15 09:18:54
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ W.哈哈 发表的提问：
老师，你好。请问以为会计把借款分录写为：借 ：其他应收款 贷银行存款。收到归还借款的时候，我可以写 借银行存款 贷其他应收款吗，或者借款人将借款用于支付办公用品，我可以把会计分录写为借：管理费用 ，贷 其他应收款吗
您好，可以这样做的呢
74楼
2022-12-15 08:41:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 喜欢 发表的提问：
可是的会计把他挂其他应收款了，说没有票
您好，如果没收到发票的付款，可以先挂在其他应收款的，等来了发票再冲这个其他应收款。
75楼
2022-12-18 07:26:52
全部回复
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