AA~~smiling：回复李爱文老师 本来应该做借：销售费用，贷：库存现金，结果做成借：其他应收款，贷：库存现金 了！

李爱文老师：回复AA~~smiling直接冲销原凭证，再按正确的凭证进行更正

AA~~smiling：回复李爱文老师 好的，谢谢老师，冲销的分录和正确的分录可以做在一张凭证上吗？

李爱文老师：回复AA~~smiling冲销的分录和正确的分录做在一张凭证，这样账目看起来更清晰

AA~~smiling：回复李爱文老师 好的，谢谢老师咯。

李爱文老师：回复AA~~smiling共同学习，共同进步，有不懂的再咨询

5fsshz：回复美橙老师 没有排序选项，怎么办

美橙老师：回复5fsshz金蝶软件在过滤的界面第二个选择有个排序的，你再找找。 或者试试单击【账务处理】→【凭证查询】，打开会计分录序时簿窗口； 单击菜单【编辑】→【凭证整理】，单击选中【按凭证日期重排凭证号】选项，最后单击【确定】保存设置。

青：回复邹老师 感谢老师，还有个问题：如果公司现在规模不大，我可以直接发放公司然后结转工资可以吗？计提工资的意思是提前计提出下个月的费用吗？发工资的时候我可以：借应付职工薪酬200元，贷现金/银行180元，贷其他应收款-社保20元，然后结转工资：借管理费用200元，贷应付职工薪酬200元。交社保时：借其他应收款=社保（员工部分）20元，借管理费用-社保（公司部分）80元，贷银行存款100元，这样对吗老师

邹老师：回复青你好，需要先计提，然后支付的

青：回复邹老师 计提工资时：借管理费用-工资 200元，贷应付职工薪酬200元。发工资的时候：借应付职工薪酬200元，贷现金/银行180元，贷其他应收款-社保20元。交社保时：借其他应收款=社保（员工部分）20元，借管理费用-社保（公司部分）80元，贷银行存款100元，这样做分录对吗老师

邹老师：回复青你好，是对的

潇洒的汉堡：回复小林老师 就是分录科目记错了，本应该计入其他应付款的计入了资本公积，请问这个怎么更改

小林老师：回复潇洒的汉堡您好，您资产负债表科目在目前账套直接调整，贷资本公积（红字），贷其他应付款（蓝字）。

娇：回复郭老师 请客户吃饭

郭老师：回复娇你好像是去年的业务吗？借以前年度损益调整贷，银行存款借利润分配贷，以前年度损益调整。

娇：回复郭老师 我这是2018年3月份的报销单，有协调费，交通费，差旅费，交通费，具体金额是怎么做的，是放在一起算总数，就做一笔分录吗

郭老师：回复娇如果都是招待费的是

星星：回复老刘 12月的凭证分录怎么做

老刘：回复星星直接调出那个凭证改就行。

wfxf：回复朴老师 当月不能调？

朴老师：回复wfxf你都报税了不能调整了

ha哈：回复郭老师 我们收到财政局的补助，做账的时候以为全部是给单位的，就全部入了营业外收入，然后这个月发现有一部分要给个人发，所以需要把一部分从营业外收入中转出来，转到其它应付款中

郭老师：回复ha哈你好，是今年的对吗？借银存负数贷营业外收入负数，借银存贷其他应付款

ha哈：回复郭老师 对，是今年的

郭老师：回复ha哈你好，按上面的分录做吧

ha哈：回复郭老师 老师，比如说我有500元需要从营业外收入中转到其它应付款用，这些科目后面的数字就都是500对吗

郭老师：回复ha哈你好，对的

ha哈：回复郭老师 好的。谢谢老师

郭老师：回复ha哈你好，不用客气的

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复答疑苏老师 那资产负债表也不需要更改吗

答疑苏老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐你好 是的不需要更改的。

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复答疑苏老师 老师，纳税调整这一块我就是不多理解，我们情况是这样的，我们计提的费用超标准了，现在费用调减，利润增加，补交企业所得税，难道不做分录，也不要报表

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复答疑苏老师 现在还没有到汇算清缴，我就想知道我现在申报年度报表需不需要更改

答疑苏老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐你好 年度报表是不需要改的。