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应在利润表以后会计期间
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 心若回眸 发表的提问：
老师，上个会计做的资产负债表与利润表从来没平过，我接手后实在调不平了，因为太长时间了，这种实在调不平的情况咋办？
您好 是资产负债表跟利润表勾稽关系不平 还是资产负债表不平
286楼
2023-08-18 15:44:54
全部回复
心若回眸：回复bamboo老师 勾稽关系不对
2023-08-18 16:06:58
bamboo老师：回复心若回眸就只是今年的报表么
2023-08-18 16:25:19
心若回眸：回复bamboo老师 以前的都不平
2023-08-18 16:50:06
bamboo老师：回复心若回眸那您把科目余额表也打印出来 看是什么科目造成的不平
2023-08-18 17:12:53
心若回眸：回复bamboo老师 这是今年第一季度的
2023-08-18 17:24:10
心若回眸：回复bamboo老师 遇到这种情况怎么办？
2023-08-18 17:51:12
bamboo老师：回复心若回眸利润表未分配利润没有数据？
2023-08-18 18:11:47
bamboo老师：回复心若回眸资产负债表 未分配利润没有数据？
2023-08-18 18:28:25
心若回眸：回复bamboo老师 对呀，好几年了一直这样报报表，我该怎么给他弄好呢？
2023-08-18 18:49:52
心若回眸：回复bamboo老师 这个公司是老板专门用来开成本票的，许多数据都是假的
2023-08-18 19:00:28
bamboo老师：回复心若回眸您报表取数一看就有问题 利润表有净利润 但是资产负债表没有未分配利润 居然还是平的 先设置资产负债表取数公式吧 未分配利润要取数
2023-08-18 19:30:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 苏苏 发表的提问：
其他业务利润应该填在新会计表格哪个科目？
你好，在营业利润填写
287楼
2023-08-18 16:06:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 苏苏 发表的提问：
其他业务利润应该填在新会计表格哪个科目？
你好，在营业利润填写
288楼
2023-08-18 16:16:31
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，资产负债表中的利润分配-未分配利润期末余额减去期初余额应该等于利润表中的利润总额累计数，可是如果利润分配-未分配利润中有以前年度损益调整的余额结转过来的，那就不等于利润表中的利润总额累计数是吗？
是的，那这个就不等了，你调资产负债表年初数才会等
289楼
2023-08-18 16:27:01
全部回复
二莉老师
职称：中级会计师,会计学硕士
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 沉静的音响 发表的提问：
资产负债表未分配利润期初和期末的差额减去利润表综合收益总额本年累计的差额为17710.78，以前年度损益调整为12162.80，剩下的5547.98会在哪里发生
同学你好：你排查一下你的费用类科目有没有记贷方的情况，一般结转是只抓取借方的数据，会导致你说的情况出现。
290楼
2023-08-18 16:50:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ giggle 发表的提问：
职工薪酬调整表填的是实际支出的金额，期间费用明细表填的是薪酬计提的金额，这样填写是否正确？期间费用明细表填完后生成的主表和公司利润表数据一致。
您好，这样填写不正确，职工薪酬调整表填的也是计提的金额。
291楼
2023-08-19 15:42:19
全部回复
giggle：回复王雁鸣老师 @王老师：那各类基本社会保障性条款填的什么？交的社保费吗？ 也是计提的金额？
2023-08-19 16:00:57
王雁鸣老师：回复giggle您好，是的，是交的社保费，也是计提金额。
2023-08-19 16:17:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小妖 发表的提问：
上期编利润表没有把营业外支出金额填进去。导致上期资产负债表的未分配利润期初与期末的差额和利润表中的累计净利润不相等 但凭证是做对了的，科目余额表又是平的 在当期应该怎样调账呢？
您好，在当期不用调账的，重新编制利润表就行了。
292楼
2023-08-19 16:08:57
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小妖：回复王雁鸣老师 @王老师：请问@王老师重新编制那个月的利润表？
2023-08-19 16:25:37
王雁鸣老师：回复小妖您好，重新编制没加营业外支出金额的那个月的利润表即可。
2023-08-19 16:36:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 慢慢 发表的提问：
请问会出现利润分配－未分配利润借贷方本期发生额在同一期间，同时有发生额那
你好，是有可能的，比如实现的利润全部分配了
293楼
2023-08-19 16:35:36
全部回复
慢慢：回复邹老师 老师你说的利润全部分配了，是指本年利润科目结转到利润分配－未分配利润后，在把未分配利润这个科目进行分配了对吗？
2023-08-19 17:00:00
慢慢：回复邹老师 请问，老师本年利润的期末余额结转到了利润分配中，那么利润表中净利润看应该看科目余额表的哪个科目哪个值？
2023-08-19 17:25:19
邹老师：回复慢慢你好，是的 利润表中的净利润在没有分配之前是看期末未分配利润减去期初未分配利润
2023-08-19 17:36:54
慢慢：回复邹老师 请问，利润分配除未分配利润有余额外还有其他二级科目，且有值，在资产负债表中，未分配利润这个科目(在本年利润没有结转到未分配利润时)，这个科目填写:本年利润期末余额+未分配利润的期末余额，如果本年利润分配了，直接看利润分配－未分配利润的期末值？
2023-08-19 17:47:35
慢慢：回复邹老师 第二个问题，利润表中，在本年利润未结转时，并且利润分配下二级科目(有未分配利润和其他二级科目)都有值，那么利润表的净利润等于本年利润的期末余额，如果本年利润分配了，那么利润表的净利润等于未分配利润的期末－期初值吗
2023-08-19 18:15:52
邹老师：回复慢慢你好 1，如果本年利润都结转了，就 直接看利润分配——未分配利润的期末余额 2，是的，是这样的
2023-08-19 18:26:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 109004217 发表的提问：
首先您要确定您计提的税金都准确 然后结转期间损益 然后利润总额出来 根据利润总额（如果盈利）计算企业所得税 然后结转本年利润 如果有净利润还要提取法定盈余公积 分录您都会写的吧 需要我给您写么？你好，甘老师，我现在已经做了期间损益，本年有200万的盈利，结转利润及提取盈余公积的分录如何做？
您好 您前期有亏损么
294楼
2023-08-19 16:47:59
全部回复
109004217：回复bamboo老师 去年有亏损
2023-08-19 17:19:23
bamboo老师：回复109004217那您先结本年利润 弥补亏损后还盈利么？ 借：本年利润 贷：利润分费——未分配利润
2023-08-19 17:35:48
109004217：回复bamboo老师 弥补亏损可以弥补前几年的？
2023-08-19 17:53:30
bamboo老师：回复109004217弥补亏损可以弥补前五年的
2023-08-19 18:06:28
109004217：回复bamboo老师
2023-08-19 18:35:57
bamboo老师：回复109004217您看您用本年利润弥补亏损后 还剩多少利润 然后计提所得税
2023-08-19 18:55:41
109004217：回复bamboo老师 不用交税
2023-08-19 19:15:46
109004217：回复bamboo老师
2023-08-19 19:39:29
bamboo老师：回复109004217那您前期已经预缴了 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
2023-08-19 19:51:50
109004217：回复bamboo老师
2023-08-19 20:14:46
109004217：回复bamboo老师 这是我们公司的报表
2023-08-19 20:27:01
109004217：回复bamboo老师 那您前期已经预缴了 借：本年利润208405.98 贷：利润分配——未分配利润2084050.98 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
2023-08-19 20:54:50
109004217：回复bamboo老师 下面的金额是填多少？
2023-08-19 21:10:10
109004217：回复bamboo老师 那您前期已经预缴了 借：本年利润2084050.98 贷：利润分配——未分配利润2084050.98 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
2023-08-19 21:34:35
bamboo老师：回复109004217您可以弥补的亏损是多少？
2023-08-19 21:54:36
109004217：回复bamboo老师 请问老师我在哪里查这个亏损？
2023-08-19 22:17:52
bamboo老师：回复109004217看以前年度的汇算清缴报表 或者利润表
2023-08-19 22:45:37
109004217：回复bamboo老师
2023-08-19 22:59:11
bamboo老师：回复109004217那您提取法定盈余公积用18年的盈利-17年的亏损后的10%
2023-08-19 23:22:25
种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 赵欢 发表的提问：
合并报表之间存在这些勾稽关系吗？ 1.未分配利润期末=未分配利润期初+净利润 2.货币资金（资产负债表）=现金及现金等价物（现金流量表）
和一般的报表原理都是一样的
295楼
2023-08-20 15:44:20
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 旋律 发表的提问：
期末利润表，和资产负债表不一致。中间差额是资产负债表里多了3512.01，利润表少了3512.01，期末结转损益的时候，把应付职工薪酬多计提3512.01冲销了，结转损益放到了管理费用的贷方负数表示，现在问题出在哪里呀？
你冲回应付职工薪酬的时候做啥分录
296楼
2023-08-20 16:01:14
全部回复
旋律：回复maize老师 把以前的分录做反方向的
2023-08-20 16:14:02
maize老师：回复旋律冲回做科目不变数字是负数
2023-08-20 16:25:49
旋律：回复maize老师 是呀，然后损益结转总是不对，
2023-08-20 16:54:10
旋律：回复maize老师 老师，帮我看一哈嘛，真的很着急
2023-08-20 17:08:50
maize老师：回复旋律那你现在冲回做贷方看看，你这个是平的，你重新删除损益和那个冲回分录做相反去
2023-08-20 17:33:11
旋律：回复maize老师 可是现在本年盈余也是不对的，现在要汇缴清算，期初球也不对，然后这个本年盈余期末数也不对
2023-08-20 17:47:59
maize老师：回复旋律你现在冲回重新做的看看，要不找售后那边问下你这个软件是不是不能做负数只能做相反方向
2023-08-20 18:06:51
旋律：回复maize老师 冲回，销售费用有结余
2023-08-20 18:28:54
maize老师：回复旋律你不是多计提么，你那个结转损益重新结转一次就可以最后损益没有余额就可以
2023-08-20 18:50:44
旋律：回复maize老师 嗯，好的
2023-08-20 19:16:05
maize老师：回复旋律删除结转损益，那个冲回分录重新做，结转损益重新结转
2023-08-20 19:41:16
陈美凤老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ ★﹎唯べ依℡ 发表的提问：
老师，第一问的借款利息，在计算账面会计利润的时候包括了，为什么后期调整还会影响会计利润，而不是放在纳税调整项目里面呢？
学员，您好！借款利息前9个月的应该计入在建工程，但题目中计入了财务费用，这项是错账，所以要调增会计利润。
297楼
2023-08-20 16:12:29
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 木木林 发表的提问：
老师，我这以前的会计把不符合规定的私人借款利息做到了账上，现在税局让我们做调整，在汇算清缴表上，我应该把调增的利息金额在这张表上做，还是在期间费用表上改？
你好！按规定汇算清缴调整数只在汇算清缴表上填写就可以，不用更改财务报表。
298楼
2023-08-20 16:34:22
全部回复
木木林：回复晓海老师 老师，那在汇算清缴的具体哪张表上改？
2023-08-20 16:58:29
晓海老师：回复木木林我手头没有这套表，应该是在费用调整的那张表上，看看有财务费用的那张调整表上
2023-08-20 17:20:39
木木林：回复晓海老师 这两张表，是在期间费用表直接减出来，还是在纳税调整表上改，我那样改是对的吗
2023-08-20 17:42:52
晓海老师：回复木木林24行的就是啊，。。。。。。。。。
2023-08-20 18:00:47
木木林：回复晓海老师 老师，还有一个问题，是福利费，原来的会计进入了制造费用-福利费，税局也要求调整，我在调整时，把制造费用-福利费调整到应付职工薪酬-福利费，那进入了成本的制造费用-福利费要调出来吗
2023-08-20 18:14:07
木木林：回复晓海老师 老师，还有一个问题，是福利费，原来的会计进入了制造费用-福利费，税局也要求调整，我在调整时，把制造费用-福利费调整到应付职工薪酬-福利费，那进入了成本的制造费用-福利费要调出来吗
2023-08-20 18:37:41
木木林：回复晓海老师 期间费用表里面的21行是账上的财务费用，纳税调整表里面的利息支出调增金额518000是需要调增的，我表中做的是对的吗？
2023-08-20 19:07:39
晓海老师：回复木木林你好！税务局是不允许你们抵扣，还是科目不合适？
2023-08-20 19:19:57
木木林：回复晓海老师 财务费用那个调增金额是私人的借款利息，不允许抵扣中；福利费用是科目不合适
2023-08-20 19:48:10
晓海老师：回复木木林利息在汇算清缴表上改就可以，福利费做凭证更改就可以
2023-08-20 20:03:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.48w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师，第一季度资产负债表期初未分配利润假设是500，期末未分配利润是650，中间的增加额应该和第一季度利润表的哪个数有关系呢
你好，和你的净利润有关系的。
299楼
2023-08-20 16:54:00
全部回复
郭老师：回复小鱼儿本年累计的净利润
2023-08-20 17:17:32
小鱼儿：回复郭老师 老师，我们去年1季度和2季度的报表，资产负债表上的未分配利润就是和利润表里的累计净利润没有对上，有啥子影响不
2023-08-20 17:31:43
郭老师：回复小鱼儿你好，那你得看一下什么原因不一致，有1000年的损益调整，或者是利润分配，未分配利润调整吗。
2023-08-20 17:54:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.77w
引用 @ 珍惜 发表的提问：
正常不是资产负债表的所有者权益合计的期末数=期初数 利润表的净利润吗？对不上，后来发现利润表上没有以前年度损益调整科目？这怎么办呀？
您好！这个以前年度损益你要调整未分配利润才对的上。
300楼
2023-08-21 16:44:59
全部回复
珍惜：回复宋生老师 那去年的账已经结完了，需要反结账吗？要怎么调整未分配利润呀？
2023-08-21 17:01:17
宋生老师：回复珍惜您好！不需要，直接减少去年的未分配利润。
2023-08-21 17:23:50
珍惜：回复宋生老师 老师那我17年的利润表得需要加上以前年度损益调整科目吧？
2023-08-21 17:40:17
珍惜：回复宋生老师 老师还有我发现我的资产负债表也没有累计折旧科目，平时有计提固定资产，因为初建账套报表就是这样的，我也没注意
2023-08-21 17:54:28
宋生老师：回复珍惜您好！不需要，您要做的是减少或者增加以前年度的未分配利润
2023-08-21 18:22:11
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