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招待费纳税调整会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 左岸 发表的提问：
对方给我们开的一张普票，招待费的，抬头应该是有限公司，但是对方开的时候少了一个限，而且已经入账了，这个是不是得纳税调整啊
你好，问题不是很大，可以入账核算
121楼
2023-06-06 18:33:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
企业是亏损状态，纳税调整业务招待费没填，填了也是亏损。所以没有填，已经申报了怎么办？
你好，需要做汇算清缴更正申报才是的
122楼
2023-06-06 18:42:26
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神奇小飞侠：回复邹老师 可以在网上操作吗
2023-06-06 19:11:46
邹老师：回复神奇小飞侠你好，申报错误 了一般是无法在网上直接修改的，需要提供正确的数据去税局大厅做更正的
2023-06-06 19:40:51
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 王青梅 发表的提问：
老师，我公司去年有几张招待费发票不合格，金额小于实际需要纳税调整的金额（60%和千分之五），是不是不用再次调整了？
同学你好 对的 直接调增就可以 不用再次调整
123楼
2023-06-06 18:58:16
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ super铭 发表的提问：
企业所得税汇算清缴调表不调账，对于业务招待费、广宣费、无票支出的调减会计分录
企业所得税汇算清缴调表不调账，对于业务招待费、广宣费、无票支出的不需要做会计分录调减
124楼
2023-06-06 19:17:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 002 发表的提问：
招待费如何合理调整不让交税？
你好！招待费本身有限额，不管多少，都会要调的。因为他不能超过实际发生额的60%
125楼
2023-06-07 18:38:36
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 冰水(小汤) 发表的提问：
你好老师2018年的年报，有业务招待费，但是纳税调整里我没填，这个怎么办呀
你好，可以去更正申报的
126楼
2023-06-07 19:00:24
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冰水(小汤)：回复小云老师 不更正可以吗，税都没打电话来，我都不知道自己错了
2023-06-07 19:14:29
冰水(小汤)：回复小云老师 有的公司交了企业所得税的
2023-06-07 19:37:06
小云老师：回复冰水(小汤)你没填这个会不会影响你最后的交税金额，也就是会不会导致少交了税，如果有那后面要是被税务发现会有滞纳金的
2023-06-07 20:00:05
冰水(小汤)：回复小云老师 主要是公司2018年我已经调整46万出来，才交上了一点企业所得税，在去调业务招待费不是更多吗
2023-06-07 20:27:37
冰水(小汤)：回复小云老师 税务那边没打电话来，老师你觉得问题大不
2023-06-07 20:57:06
冰水(小汤)：回复小云老师 ？！？！？
2023-06-07 21:07:52
小云老师：回复冰水(小汤)原则上有错就要去更改的
2023-06-07 21:33:37
冰水(小汤)：回复小云老师 老师是谁都知道要去改，我现在能不改最好，有没有其他的处理方法
2023-06-07 21:54:54
小云老师：回复冰水(小汤)同学，我们肯定只能跟你说规定的办法啊，如果我跟你说没事不用去改，万一你被税务查到要罚款或者滞纳金那这个责任算谁的呢
2023-06-07 22:11:07
冰水(小汤)：回复小云老师 这个知道我，我已经调整出来46万，如果更真，我也也调整也不会多出的，只是都有个业务招待费，调整，也是交那点税，
2023-06-07 22:27:45
冰水(小汤)：回复小云老师 本来企业都是亏损的，只是我让企业交了一点企业所得税
2023-06-07 22:39:30
小云老师：回复冰水(小汤)如果你调增那些原本是不用调增的，且金额比业务招待费这里的大，那可以先不管
2023-06-07 23:05:34
冰水(小汤)：回复小云老师 是比业务招待费大
2023-06-07 23:22:47
小云老师：回复冰水(小汤)那可以先不管。
2023-06-07 23:48:52
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 狂野的奇异果 发表的提问：
老师，新年好，请教个问题，我们去年没收入，但我们业务招待费产生了29000元，做纳税调整的时候，我们该不该补税？
你好，这个要看你们利润情况，利润总额加上29000，看一下是不是盈利
127楼
2023-06-07 19:17:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 冰水(小汤) 发表的提问：
你好，老师2018年报，业务招待费我没有纳税调整，怎么办，需要去变更吗
你好， 建议 那暂时就不用管了
128楼
2023-06-19 18:17:53
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冰水(小汤)：回复蒋飞老师 会被查吗？
2023-06-19 18:53:29
蒋飞老师：回复冰水(小汤)因为更正申报，还涉及滞纳金
2023-06-19 19:06:01
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 是的，老师
2023-06-19 19:32:25
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 就是怕后期被查
2023-06-19 19:50:49
蒋飞老师：回复冰水(小汤)一般过了3年就不会查的
2023-06-19 20:13:34
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 2018年，没有过3年，有点后怕
2023-06-19 20:43:15
蒋飞老师：回复冰水(小汤)两个方案： 1.不用管 2.按规定，更正申报交滞纳金
2023-06-19 21:05:46
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 我就不明白，税务都没看到起，
2023-06-19 21:28:38
蒋飞老师：回复冰水(小汤)是的，税务局也不会看的那么仔细的。
2023-06-19 21:41:44
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 2018年企业交了企业所得税的税，这种情况，被查的风险大吗？老师
2023-06-19 22:10:32
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 是小规模
2023-06-19 22:32:15
蒋飞老师：回复冰水(小汤)可能性不大，但有税务风险的
2023-06-19 22:44:26
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 纳税风险？！？！？
2023-06-19 22:58:45
冰水(小汤)：回复蒋飞老师 老师能给我一个好建议？吗谢谢
2023-06-19 23:12:52
蒋飞老师：回复冰水(小汤)两个方案： 1.不用管 或者 2.按规定，更正申报交滞纳金
2023-06-19 23:27:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 平安是福 发表的提问：
苗圃用工工资、平时发生的招待费、购买汽油浇水、的会计分录是什么
您好！1，计入应付职工薪酬。2管理费用-业务招待费，3，管理费用-福利费等
129楼
2023-06-19 18:23:51
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平安是福：回复宋生老师 @宋老师：汽油是用来灌溉的计入福利费？
2023-06-19 18:35:04
平安是福：回复宋生老师 @宋老师：苗圃里发生的费用不能计入销售费用吗？都是为销售苗木做准备的
2023-06-19 18:48:30
宋生老师：回复平安是福您好！我不清楚你烧水是干什么的，我以为是员工用的热水。 如果我灌溉用的，可以计入成本里面。 不是的，苗圃发生的，建议都计入生产成本里面。
2023-06-19 19:04:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 栀子花 发表的提问：
请问一下调增以前年度的招待费，房产税税金，会计分录是什么啊
这个不做账，只是汇算清缴纳税调增，做账这个做以前年度损益调整，这个是不参与本年汇算清缴
130楼
2023-06-19 18:35:10
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栀子花：回复maize老师 应该调整以前年度损益，吧报表调整过来啊
2023-06-19 18:59:04
maize老师：回复栀子花你这个几时发生的，现在调2018年？是之前账做错么？
2023-06-19 19:11:38
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，做完汇算清缴无需缴纳税款，但招待费税会有差异，需要调整未分配利润吗 借：利润分配－未分配利润贷：以前年度损益调整？公司执行的是企业会计准则
不需要的，所得税汇算清缴是只调表不调账。
131楼
2023-06-19 18:48:42
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ w2 发表的提问：
老师，我们公司没有收入，发生了380的业务招待费，应该纳税调整多少？
你好，需要全额调增380
132楼
2023-06-19 18:59:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 青青 发表的提问：
企业内部餐厅招待费咋做会计分录
你好，企业内部餐厅招待费 借：管理费用，贷：银行存款等科目 
133楼
2023-06-20 17:50:26
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 爱吃橙子橙子 发表的提问：
老师请问买机票购买了保险，招待费怎么记会计分录
你好！飞机票是你们单位员工的可以计入差旅费科目下核算，招待费计入管理费用或销售费用主要看产生的部门
134楼
2023-06-20 18:16:37
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爱吃橙子橙子：回复QQ老师 老师保险费也可以加进去吗？
2023-06-20 18:40:04
QQ老师：回复爱吃橙子橙子你好！机票里面的保险是可以计入差旅费的。
2023-06-20 19:03:22
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
业务招待费税会差异，汇算时调整交纳企业所得税入何进行账务处理
账上不用调整了，一个是会计上的，一个税法的
135楼
2023-06-20 18:22:56
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