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补充申报的税款会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
朋友开了个饭店 现在要办理充值活动 冲1000送400 如何填制会计分录啊
借：现金 1000 销售费用 400 贷：其他应付款--充值 1400
241楼
2023-08-08 17:52:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 爱学习的小白兔 发表的提问：
老师，请问，我们花了6万块钱，充值了132484的钱，到时候可以从商家那里买回来132484的货，请问我怎么做会计分录？
你好 剩下的就是赠送给你们的是吗
242楼
2023-08-08 17:59:59
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爱学习的小白兔：回复郭老师 是的，其实一共给了8万，2万是加盟费，剩下的6万块钱充值到会员卡里了，但是会员卡的余额是132484元
2023-08-08 18:31:14
郭老师：回复爱学习的小白兔借预付贷银存6万 以后货物到了 借库存商品132484贷预付6万，营业外收入
2023-08-08 18:42:46
爱学习的小白兔：回复郭老师 但是我每次买的货都是几千块，如果等到全部到了再一次计入营业外收入不好吧？
2023-08-08 18:54:38
郭老师：回复爱学习的小白兔多到多少做多少营业外收入
2023-08-08 19:14:04
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 惘然 发表的提问：
老板每月都会往油卡里面一次性充值几千块钱，怎么做会计分录
借：预付账款贷：银行存款
243楼
2023-08-09 17:07:02
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惘然：回复袁老师 但是我发票已经开出来了啦
2023-08-09 17:29:14
袁老师：回复惘然充费发票不能入费用的，月末根据消费计入费用
2023-08-09 17:48:20
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ may 发表的提问：
超市充值会计分录怎么写？
借：银行存款 贷：预收账款
244楼
2023-08-09 17:12:26
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may：回复许老师 现金支付是这样写吗？借：库存现金 贷：预收账款
2023-08-09 17:34:08
may：回复许老师 借：库存现金 贷：预付账款 我用这样用预付账款 可以吗？
2023-08-09 18:01:19
may：回复许老师 消费时怎么写分录？借：管理费用，贷：库存现金 对吗？
2023-08-09 18:30:33
许老师：回复may哦哦，现金的话，是这样写的。 客户以后消费的话，冲减预付账款，确认收入的
2023-08-09 18:44:05
may：回复许老师 我们是消费方
2023-08-09 18:55:13
may：回复许老师 我们建筑公司
2023-08-09 19:05:43
may：回复许老师 消费时怎么写分录？借：管理费用，贷：库存现金 对吗？
2023-08-09 19:34:36
许老师：回复may哦哦。这样的话，就是这样处理哦
2023-08-09 19:53:02
may：回复许老师 预付账款怎么冲平呢
2023-08-09 20:06:11
许老师：回复may这样的话 重写一下 你们是消费方 借：预付账款 贷：库存现金 实际买商铺 借：管理费用 贷：预付账款
2023-08-09 20:23:35
may：回复许老师 谢谢
2023-08-09 20:46:22
许老师：回复may不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-08-09 21:09:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 宵宵 发表的提问：
给58账号充值 怎么做会计分录？
你好，给58账号充值 借：预付账款，贷：银行存款等科目
245楼
2023-08-09 17:35:59
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师申报失误导致多交税款怎么做会计分录
同学你好 很高兴为你解答 不需要单独做分录的
246楼
2023-08-10 16:49:13
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蔷薇：回复钟存老师 银行已扣款哦
2023-08-10 17:13:55
蔷薇：回复钟存老师 更正申报表税局又退回账户
2023-08-10 17:41:41
钟存老师：回复蔷薇是的 这样的应交税费自然产生借方余额了
2023-08-10 17:55:11
蔷薇：回复钟存老师 老师退回税款是贷方余额啊
2023-08-10 18:25:11
蔷薇：回复钟存老师 是不是不对啊
2023-08-10 18:51:33
钟存老师：回复蔷薇你多缴纳的时候是借方余额 退回时候是贷方发生额 正好冲销了
2023-08-10 19:18:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
注册会计师记录在审计报告日后实施补充审计程序获取的审计证据 这个属于实质性变动吗？
同学你好， 在归档期间对审计工作底稿做出的事务性变动，主要包括：删除或废弃被取代的审计工作底稿;对审计工作底稿进行分类、整理和交叉索引;对审计档案归整工作的完成核对表签字认可;记录在审计报告目前获取的、与项目组相关成员进行讨论并达成一致意见的审计证据。
247楼
2023-08-10 17:14:15
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柠檬：回复朴老师 那这个是审计报告日后，也就是保管期间，实施补充审计程序获取的审计证据，是属于实质性变动是吗？
2023-08-10 17:43:53
朴老师：回复柠檬是的，这个是实质性变动
2023-08-10 18:06:00
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 猪猪侠 发表的提问：
老师请问本月补开3月份的专票，要怎么补充申报？
你好，做3月份的未开票收入申报
248楼
2023-08-10 17:32:59
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猪猪侠：回复徐阿富老师 那我现在已经开票了，老师麻烦你详细点。
2023-08-10 17:46:19
徐阿富老师：回复猪猪侠你好，现在开票没关系，但是你这个月要去大厅修修改3月份的增值税申报表，将这笔收入做到3月份的未开票收入里去，也就是3月份先把这笔税交了
2023-08-10 18:04:50
猪猪侠：回复徐阿富老师 好的谢谢老师
2023-08-10 18:19:11
徐阿富老师：回复猪猪侠不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-08-10 18:38:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 相信自己 发表的提问：
公司预付充值油卡会计分录怎么做？
借：预付账款贷：银行存款
249楼
2023-08-16 16:45:06
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相信自己：回复袁老师 老师您好！如果再开不进来发票怎么冲预付账款呢？
2023-08-16 17:10:54
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 熙♥ 发表的提问：
网上商城服务，用户充值时会计分录怎么做
你好，你是收款方吗
250楼
2023-08-16 16:52:13
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熙♥：回复佟老师 是代收款方，公司是提供平台，商家可以入驻，用户可以在平台使用充值余额购买商家物品
2023-08-16 17:17:46
熙♥：回复佟老师 你好老师，这样情况会计分录怎么做呢
2023-08-16 17:42:17
佟老师：回复熙♥那谁给客户开具销售发票
2023-08-16 18:11:31
熙♥：回复佟老师 商家给客户开销售发票
2023-08-16 18:33:29
佟老师：回复熙♥那你们就是挂往来款进行核算 借:银行存款 贷:其他应付款
2023-08-16 18:53:57
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
充值2500送500，以后买产品从这3000的卡里扣，怎么做会计分录
借：银行存款（或库存现金）2500 借：销售费用——业务宣传费 500 贷：预收账款3000
251楼
2023-08-16 16:58:00
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暗香疏影：回复江老师 比如客户拿了200元产品，进货价是100 借:预收账款200 贷：库存商品100 贷：收入100
2023-08-16 17:21:03
暗香疏影：回复江老师 把500直接借：成本500可以吗？
2023-08-16 17:43:57
江老师：回复暗香疏影这个是需要计入销售费用的。
2023-08-16 17:57:54
暗香疏影：回复江老师 可以计入预提费用，拿产品再分摊计入。这样好像有些麻烦
2023-08-16 18:09:11
暗香疏影：回复江老师 销售费用月末怎么结转？
2023-08-16 18:34:32
江老师：回复暗香疏影借：本年利润 贷：销售费用
2023-08-16 18:51:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 邢小四。 ? 发表的提问：
购买充值送的礼品，怎么做会计分录
你好 送的是什么礼品
252楼
2023-08-16 17:04:05
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邢小四。 ?：回复meizi老师 电器
2023-08-16 17:26:42
meizi老师：回复邢小四。 ?你好 你可以做 固定资产 借固定资产 贷营业外收入
2023-08-16 17:42:23
邢小四。 ?：回复meizi老师 不是销售费用吗？礼品是顾客充值会员卡赠送用的
2023-08-16 18:10:59
meizi老师：回复邢小四。 ?你好 这个是送你们的还是顾客来充值送客户的。如果是你们送客户就计入销售费用核算的
2023-08-16 18:34:51
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ が野孩紙 发表的提问：
老师，你好！我们公司充值10000元作为餐费，对方公司给了500元的优惠，相当于我们实付10000，卡里有10500元，我怎样做会计分录比较合理？
你好，借管理费用招待费10500 贷库存现金10000 营业外收入500
253楼
2023-08-16 17:23:59
全部回复
が野孩紙：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2023-08-16 17:37:59
暖暖老师：回复が野孩紙不客气，麻烦给予五星好评
2023-08-16 17:50:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
请问老师：员工误餐补助的会计分录，谢谢！
你好 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款
254楼
2023-08-17 15:59:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 飞天小能豆 发表的提问：
，请教一个问题.饭店客户充值的消费卡怎么做会计分录，比如充1000赠送100这种，充值时客人已经开了发票，充值时怎么做会计分录?
借银存，销售费用100贷预收账款1100
255楼
2023-08-17 16:13:02
全部回复
飞天小能豆：回复郭老师 开票的这块怎么做分录
2023-08-17 16:42:46
郭老师：回复飞天小能豆不征税的发票是吧 上面分录
2023-08-17 16:59:56
飞天小能豆：回复郭老师 征税的
2023-08-17 17:21:23
郭老师：回复飞天小能豆确认收入 借预收贷主营业务收入应交税费
2023-08-17 17:37:18
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