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补充申报的税款会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 缥缈的小伙 发表的提问：
请问，公司员工受伤在财务部借了10000元，发票10000元回来就报销了，后面报报销公司9000，给员工补充5000.这个怎么写会计分录，应该涉及到及各分录。
你好，后面报报销公司9000，给员工补充5000.这个怎么写会计分录——这个9000是保除公司给的么；然后又给了员工5000
211楼
2023-07-30 18:46:59
全部回复
缥缈的小伙：回复立红老师 嗯，先前借的10000万，后面凭发票报销
2023-07-30 19:04:19
立红老师：回复缥缈的小伙你好 借款 借，其他应收款10000 贷，银行存款10000 报销 借，管理费用10000 贷，应付职工薪酬10000 借，应付职工薪酬10000 贷，其他应收款10000 收到保除公司9000 借，银行存款9000 贷，管理费用9000 报销5000 借，管理费用5000 贷，应付职工薪酬5000 借，应付职工薪酬5000 贷，其他应收款5000
2023-07-30 19:18:30
缥缈的小伙：回复立红老师 报销时 要计入应付职工薪酬归集吗 它属于管理费用-福利费吗
2023-07-30 19:30:33
缥缈的小伙：回复立红老师 收到保险公司赔偿 计入管理费用？
2023-07-30 19:41:02
缥缈的小伙：回复立红老师 补偿员工5000怎么走的？没看懂
2023-07-30 19:55:33
立红老师：回复缥缈的小伙你好 报销时 要计入应付职工薪酬归集吗 它属于管理费用-福利费吗——是的 收到保险公司赔偿 计入管理费用？——是冲减管理费用或计入营业外收入，我们是冲减管理费用
2023-07-30 20:14:46
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 到此为止 发表的提问：
社保公积金的缴纳和计提分录正确吗，还需要补充什么分录吗
您好，可以把您做的分录拍下，帮您看一下
212楼
2023-07-30 19:16:02
全部回复
到此为止：回复晓宁老师 麻烦老师了哦
2023-07-30 19:45:38
晓宁老师：回复到此为止您好，这是缴纳社保的分录，是正确的。凭证做完检查一下应付职工薪酬-社保保险费及其他应付款-社保费科目余额是否为0。
2023-07-30 20:10:01
到此为止：回复晓宁老师 余额不为0呢
2023-07-30 20:25:00
晓宁老师：回复到此为止您好，缴纳完之后如果余额为0，说明你之的社保费计提与缴纳的数据都准确，且全部缴纳，如果有余额，这个数据如果是之前遗留下来的，不是当月计提的未缴纳的社保，则需要检查是哪里出错了，进行调账。
2023-07-30 20:51:29
到此为止：回复晓宁老师 请老师帮忙看下呢
2023-07-30 21:19:27
晓宁老师：回复到此为止您好，这还是刚才拍的缴纳社保的凭证
2023-07-30 21:29:39
到此为止：回复晓宁老师 老师请看
2023-07-30 21:59:37
晓宁老师：回复到此为止您好，第一张图里社保费的期初为24342.3元，本期借方缴纳了24969.4元，差额为627.1，你检查一下，是少计提了627.1，还是多付了627.1元。公积金是对的。
2023-07-30 22:16:47
到此为止：回复晓宁老师 其他应付款贷方有余额，是由于计提下个月社保的原因，如果其他应付款期末必须为零，那这笔计提的金额是不是要删掉啊
2023-07-30 22:36:32
到此为止：回复晓宁老师 说错了，应该是计提应付职工薪酬这笔，贷方体现的计提是不是要删掉
2023-07-30 22:55:28
晓宁老师：回复到此为止您好，39315.2是您计提下个月社保吧？不需要删掉，但是余额也应该是这个数，但是你现在的余额是38688.1元，差额还是627.1，所以还是差在这个数上。
2023-07-30 23:20:56
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 紫韵清风 发表的提问：
老师，这张申报表的，住房公积金补充医疗保险补充养老保险，根据什么来填？
根据你的应付职工薪酬里面的住房公积金补充医疗保险补充养老保险本年贷方累计金填写
213楼
2023-07-30 19:36:48
全部回复
紫韵清风：回复田老师 是公司交的部分？还是连个人部分一起？
2023-07-30 20:03:19
田老师：回复紫韵清风是公司交的部分。个人部分不记在应付职工薪酬里面
2023-07-30 20:21:36
紫韵清风：回复田老师 她不是做在应付职工薪酬的，这个怎么填？
2023-07-30 20:51:22
田老师：回复紫韵清风这个凭证应该是有问题的，个人的部分不能冲管理费用，应该做到其他应付里面
2023-07-30 21:10:22
紫韵清风：回复田老师 现在不是追究这个的时候，我也不可能，去帮他改凭证，我只要求这个申报表怎么填？
2023-07-30 21:32:06
田老师：回复紫韵清风这个不影响你的申报呀，你们企业部分做错了吗？如果没做错根据你的应付职工薪酬里面的住房公积金补充医疗保险补充养老保险本年贷方累计金填写
2023-07-30 21:50:31
紫韵清风：回复田老师 这个社保里我怎么分补充医疗和补充养老？
2023-07-30 22:15:46
田老师：回复紫韵清风不用分，社保，医保不用分是不是补充的
2023-07-30 22:40:21
紫韵清风：回复田老师 现在，公司可部分他不是有，医疗养老失业工伤，就是说我只要取医疗养老的金额填在这里面，是不是？
2023-07-30 23:06:56
田老师：回复紫韵清风取医疗养老的金额一起填在这里面就行
2023-07-30 23:30:50
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 王秀莲 发表的提问：
我们酒店用充值卡抵充了一笔装修工程款，充值及消费时怎么做会计分录？抵充金额充值了N张卡
您好，一般情况下，充值时，借，应付账款等科目，贷，预收账款。消费时，借，预收账款，贷，主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项）。
214楼
2023-07-30 19:54:59
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 2020季度申报的企业所得税第一季度弥补亏损2万元，在所得税申报表中添列在哪里？需要做会计分录吗？
你好，不需要做会计分录，弥补亏损在企业所得税汇算清缴时，有个专门的弥补亏损明细表，季度是预交，不需要做的
215楼
2023-07-30 20:02:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丫头 发表的提问：
你好，老师，办加油充值卡会计分录怎么做？
借预付账款，贷银行，后续消费做借xx费用 贷预付账款
216楼
2023-07-31 17:41:02
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 学徒 发表的提问：
卖出的商品有赠送的充值卡，这个会计分录怎么做
算销售费用了
217楼
2023-07-31 17:54:30
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 『你乖一点～』 发表的提问：
1.支付公司收单进来的钱如何做会计分录 2.支付公司充值进来的钱如何做会计分录
您好，收单的就是收的收入款是吧，借银行存款贷主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额） 充值的是借银行存款贷预收账款，以后实际消费了，借预收账款贷主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额）
218楼
2023-07-31 18:11:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 菲洱 发表的提问：
充值的油费和充值的过路费怎么做会计分录！
你好！计入预付账款-油费/路桥费 贷现金等
219楼
2023-08-01 16:55:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
2017年申报16年的增值税 和附加税 可以在今年1月份补提吗 具体会计分录请写一下 谢啦
借：以前年度损益调整，贷：应交税费
220楼
2023-08-01 17:11:56
全部回复
叮咚：回复袁老师 你说的我不明白 麻烦详细解释一下
2023-08-01 17:27:38
袁老师：回复叮咚以前是计入损益，现在跨年了通过以前年度损益调整调整
2023-08-01 17:41:26
叮咚：回复袁老师 我之前没有计提 不明白怎么计入损益了？ 就是公司2016年年末申报的季度增值税 和附加税 现在跨年了 我不知道该怎么做了
2023-08-01 17:56:37
袁老师：回复叮咚今年申报 吧
2023-08-01 18:13:31
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
增值税补充申报表是什么意思？我怎么看不明白呢？
你好，能截图看一下补充申报表吗
221楼
2023-08-01 17:35:15
全部回复
焰焰：回复佟老师 怎么图片发不过去
2023-08-01 18:03:33
佟老师：回复焰焰或者你告诉我附表是哪个
2023-08-01 18:13:47
焰焰：回复佟老师 就是叫增值税补充申报表
2023-08-01 18:36:41
焰焰：回复佟老师 就这个表
2023-08-01 18:48:16
焰焰：回复佟老师 在吗？老师
2023-08-01 19:03:41
佟老师：回复焰焰这个是您申报系统中需要填写的吗？数据是自动带出来的吗？
2023-08-01 19:33:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 学徒 发表的提问：
上个月已开票没收到钱，报增值税补充申报表怎么填写
开票没收钱的在未收款收入里面
222楼
2023-08-01 17:51:00
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ sz 发表的提问：
进项税没有转出，6月份的增值税补充申报怎么填写
增值税申报时把这部分进项税转出了的话补充申报也做转出,帐务下月再调整或反结帐修改帐务.
223楼
2023-08-02 16:36:52
全部回复
sz：回复赵老师 我的意思是在做补充申报的时候，我是只填写一个进项税转出，还是需要我这个月之前所申报的其他数据全部都要填写，附表一，二，三等等
2023-08-02 17:00:01
赵老师：回复sz只填写一个进项税转出....
2023-08-02 17:27:19
sz：回复赵老师 你确定是吗？补充申报是要填写所得的数据吧
2023-08-02 17:53:02
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
顾客在茶楼做了一张2万元的充值卡，这个会计分录要怎么做？
您好！你收到钱的时候借银行存款 贷预收账款就可以了。
224楼
2023-08-02 16:43:18
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 朱意昕 发表的提问：
3月份银行收款5万，会计分录，借预收款，贷银行存款，已经申报缴纳税款，四月份这笔业务开具专票，会计分录，摘要：调三月上诉凭证，借预收款，贷应收款。问:这边业务四月不用交税了，怎么做会计分录，怎么申报？
您好 请问您三月份申报缴纳税款有没有账务处理
225楼
2023-08-02 17:02:18
全部回复
朱意昕：回复bamboo老师 只做了银行流水，借预收，贷银行存款，申报的时候把这笔业务的税款也交了
2023-08-02 17:22:47
bamboo老师：回复朱意昕那您现在做分录 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费～应交增值税～销项税额 借 应交税费～未交增值税 贷 银行存款 申报的时候在未开票收入里面填负数
2023-08-02 17:37:57
朱意昕：回复bamboo老师 那四月的税额抵扣要把这笔收入税额放进去考虑吗？
2023-08-02 18:05:46
bamboo老师：回复朱意昕填了未开票收入负数 然后开票是正数 正负相抵消 不用交税
2023-08-02 18:19:20
朱意昕：回复bamboo老师 老师说的这个是申报的时候把？ 做账的时候是:借 应收账款，贷 主营业务收入，应交税费～应交增值税销项税额 借应交税费，未交增值税，贷 银行存款 这样就可以了? 然后就老师说的申报时候填正负就不用交税了。 接下来只要考虑其他业务的销项跟进项了是吧？
2023-08-02 18:44:34
bamboo老师：回复朱意昕是的 分录就那么写 申报时候填正负就不用交税了 只要考虑其他业务的销项跟进项
2023-08-02 18:58:03
朱意昕：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-08-02 19:17:16
bamboo老师：回复朱意昕不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-08-02 19:36:48
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