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去年费用跨年的会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 娇气的黄豆 发表的提问：
跨年的费用发票怎么做会计分录？
借：以前年度损益调整 贷：现金等科目
1楼
2022-12-20 13:37:12
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娇气的黄豆：回复紫藤老师 月末结转时 借 利润分配 未分配利润 贷 以前年度损益调整 对不？
2022-12-20 14:05:44
紫藤老师：回复娇气的黄豆对的，你的理解是正确的
2022-12-20 14:35:16
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
跨年的管理费用冲销怎么做会计分录
金额不大，直接做，金额大，通过以前年度损益调整核算。
2楼
2022-12-20 15:06:47
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 干净的刺猬 发表的提问：
冲减跨年的管理费用怎么做会计分录
你好  借以前年度损益调整负数  贷应付等负数  
3楼
2022-12-20 16:21:18
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
跨年度销售费用退款怎么做会计分录？
你好！通过以前年度损益调整科目调整
4楼
2022-12-20 17:17:28
全部回复
wangxuejiao小王：回复QQ老师 具体怎么做？
2022-12-20 17:45:20
QQ老师：回复wangxuejiao小王你好！原分录你怎么做的写一下，我给你做调整的
2022-12-20 17:58:56
wangxuejiao小王：回复QQ老师 借:销售费用——宣传推广费25000 贷:银行存款25000
2022-12-20 18:27:50
wangxuejiao小王：回复QQ老师 现在推广费退回来了怎么做分录？
2022-12-20 18:51:03
QQ老师：回复wangxuejiao小王借:以前年度损益调整 —25000 贷:银行存款—25000 借：以前年度损益调整 250000 贷：未分配利润 25000
2022-12-20 19:10:28
wangxuejiao小王：回复QQ老师 谢谢
2022-12-20 19:26:04
QQ老师：回复wangxuejiao小王不客气如果满意请好评谢谢
2022-12-20 19:45:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 嗨 发表的提问：
管理费用-水电费上年多计，跨年会计分录怎么做？ 借：管理费用-水电费 贷：银行存款 跨年调整银行存款？
借；相关科目 贷；以前年度损益调整
5楼
2022-12-20 18:32:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
管理费用跨年入账的完整会计分录怎么做？
你好 借；以前年度损益调整 贷银行存款等科目 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
6楼
2022-12-20 19:39:55
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
收到跨年发票会计分录如何做
您去年底是否有直接做会计处理呢？
7楼
2022-12-20 20:58:01
全部回复
冰清一洁：回复张艳老师 没有，今年（19年1余额）报销人员才拿来了两张发票
2022-12-20 21:13:45
张艳老师：回复冰清一洁如果是业务人员报销差旅费的话，是可以做到2019年1月份的帐中的。
2022-12-20 21:39:33
冰清一洁：回复张艳老师 不是差旅费呢，这样得用到以前年度损益调整科目，会计分录怎么做呢老师、
2022-12-20 22:06:53
张艳老师：回复冰清一洁具体是什么费用支出的发票呢？
2022-12-20 22:23:33
冰清一洁：回复张艳老师 本市加油票
2022-12-20 22:48:54
张艳老师：回复冰清一洁金额不大的话，也可以直接计入2019年1月份的帐中。
2022-12-20 23:03:48
冰清一洁：回复张艳老师 做分录如何做呢老师
2022-12-20 23:26:51
张艳老师：回复冰清一洁借 管理费用-车辆使用费 贷 银行存款/库存现金
2022-12-20 23:54:07
冰清一洁：回复张艳老师 用以前年度损益分录如何做呢
2022-12-21 00:11:31
张艳老师：回复冰清一洁借：以前年度使用调整 贷：银行存款/库存现金 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度使用调整
2022-12-21 00:35:55
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 奇异 发表的提问：
跨年度预提费用，会计分录怎么做，第二年怎么冲
同学好，预提时，借计成本费用，贷计其他应付款-预提费用，来年收到发票再红字冲减上面科目，再做正确分录
8楼
2022-12-20 21:52:56
全部回复
奇异：回复英老师 我指的是跨年度的，18年12月预提的，19年怎么冲回
2022-12-20 22:18:54
奇异：回复英老师 我12月份做了，借：管理费用，贷：其他应付款。19年现在费用发票陆陆续续来了，我该怎么做分录
2022-12-20 22:44:03
英老师：回复奇异19年红字分录，借：管理费用，贷：其他应付款，来了发票正常确认
2022-12-20 22:56:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
老师，去年的所得税费用忘了计提了，现在怎么做分录，已经跨年了
同学你好 是什么会计准则
9楼
2022-12-20 22:47:13
全部回复
小虹虹：回复朴老师 小企业，软件里面没有以前年度损益调整科目
2022-12-20 23:10:17
朴老师：回复小虹虹嗯 这个是没有的哦
2022-12-20 23:40:05
小虹虹：回复朴老师 那我现在怎么处理呢
2022-12-20 23:51:17
朴老师：回复小虹虹直接用利润分配未分配利润
2022-12-21 00:16:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 嗳伱丶↓一世 发表的提问：
跨年专票冲红会计分录如何写？影响去年的汇算清缴吗？
你好，跨年专票冲红，分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 不影响去年的汇算清缴申报
10楼
2022-12-21 00:02:05
全部回复
嗳伱丶↓一世：回复邹老师 不用调整2020年的汇算清缴表，直接冲减2021年的收入就可以了是吗？老师
2022-12-21 00:18:27
邹老师：回复嗳伱丶↓一世你好，是的，是这样的 
2022-12-21 00:34:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
去年交残保金，今年3月份退回一部分，跨年度如何做会计分录？
你好 借；银行存款 贷；其他应付款——残保金 借；其他应付款——残保金 贷；以前年度损益调整
11楼
2022-12-21 01:10:04
全部回复
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，是这样的啊，我公司收取商户的水电费会计分录？这样做对吗？
2022-12-21 01:39:42
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是代收代付吗？
2022-12-21 02:06:24
会计学堂辅导老师：回复邹老师 是的
2022-12-21 02:24:45
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那收到，借；库存现金等科目 贷；其他应付款 支付，借；其他应付款 贷；银行存款等科目
2022-12-21 02:52:47
会计学堂辅导老师：回复邹老师 不是这个意思，首先我公司是拥有租房经营权的，然后电水费都是我公司出的，只不过收取的电水费不是按照国家电力局给我司的价格
2022-12-21 03:22:28
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就是有差价了？
2022-12-21 03:39:48
职称：
解题: 
引用 @ 风剪初蕊& 发表的提问：
补提去年企业所得税费用怎么做分录？跨年了。
学员你好，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税
12楼
2022-12-21 02:28:01
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 辛勤的咖啡 发表的提问：
暂估的管理费用跨年怎么冲红字，会计分录怎么做，
正常分录，后面写一个暂估就可以了
13楼
2022-12-21 03:39:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Angela（容儿） 发表的提问：
跨年的金税盘年费怎么做抵扣税款会计分录
你好，是一般纳税人单位的这个费用支出？ 
14楼
2022-12-21 04:46:13
全部回复
Angela（容儿）：回复邹老师 小规模纳税人
2022-12-21 05:08:50
邹老师：回复Angela（容儿）你好，小规模纳税人金税盘年费 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税”科目，贷记“管理费用”科目。
2022-12-21 05:30:13
Angela（容儿）：回复邹老师 跨年也是直接抵扣？不用以前年度损益调整科目？
2022-12-21 05:52:34
邹老师：回复Angela（容儿）你好，是的，是这样的。 这个只是时间跨年了，分录没有错误，不涉及  以前年度损益调整 的
2022-12-21 06:19:49
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ Angela（容儿） 发表的提问：
抵扣跨年的金税盘年费怎么做会计分录
你当时做账的时候是怎么做的？
15楼
2022-12-21 05:36:25
全部回复
Angela（容儿）：回复东老师 2018年至今都没抵扣过
2022-12-21 05:53:33
东老师：回复Angela（容儿）那你坐上的时候就可以借应交税费，应交增值税税款递减 贷库存现金
2022-12-21 06:20:33
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