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去年费用跨年的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 蒋老师 发表的提问：
15年的各种发票还能做到16年吗
您好！一般来说是不能的，不过如果金额不大也问题不大。
61楼
2023-04-26 20:56:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 娜拉 发表的提问：
跨年费用，如何做分录
你好 借：以前年度损益调整 贷：银行存款等
62楼
2023-05-04 20:23:19
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娜拉：回复王超老师 房租问题，发票也收不回来 钱8月份付5000元一年的，去年八月到今年八月份，以前每个月分录如何做，跨年后又怎么做
2023-05-04 20:37:51
王超老师：回复娜拉借：以前年度损益调整 管理费用等  这里是今年的部分 贷：银行存款等
2023-05-04 21:00:35
娜拉：回复王超老师 小规模纳税，没有这个科目
2023-05-04 21:22:21
王超老师：回复娜拉那么用未分配利润来代替的
2023-05-04 21:44:02
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 强健的西装 发表的提问：
今年缴纳去年的汇算清缴所得税费用，去年年末没有计提，怎么做会计分录
您好，借：以前 年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
63楼
2023-05-04 20:37:55
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强健的西装：回复晓宁老师 不能直接借所得税费用贷应交税费吗？放在以前年度损益里面利润表里就不会有我缴纳的所得税这个费用了
2023-05-04 20:55:00
晓宁老师：回复强健的西装您好，放在所得税费用里会影响当年的利润。
2023-05-04 21:09:03
强健的西装：回复晓宁老师 正常来讲去年的所得税不能影响当年的利润对吧，那资产负债表与利润表勾稽关系就对不上，未分配利润期末减去期初不等于净利润
2023-05-04 21:38:34
晓宁老师：回复强健的西装您好，还需要做一个分录。借；利润分配——未分配利润  贷；以前年度损益调整
2023-05-04 22:04:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ cfh 发表的提问：
去年的费用发票没有做账，今年补进去做账要怎么写会计分录
你好，借：以前年度损益调整 贷：现金，同时，借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
64楼
2023-05-04 20:44:59
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cfh：回复吴月柳 老师，那个发票是属于管理费用的，不用做管理费用的会计科目吗
2023-05-04 21:17:29
吴月柳：回复cfh不用，用以前年度损益调整科目代替了
2023-05-04 21:46:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
去年的收入，今年又退了去年的收入，去年会计分录借银行，贷主营业务收入，应交税费，今年的退款怎么做会计分录
你好，收到退税的 借 银行存款 贷 营业外收入
65楼
2023-05-08 19:49:55
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杨妞儿：回复紫藤老师 老师，我们是去年销售收入，今年退销售收入
2023-05-08 20:15:44
紫藤老师：回复杨妞儿那么你做相反分录的了
2023-05-08 20:38:18
杨妞儿：回复紫藤老师 去年的收入，不用通过未分配利润吗
2023-05-08 20:58:18
紫藤老师：回复杨妞儿  涉及损益的，需要以前年度损益调整
2023-05-08 21:22:24
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
去年的费用，现在写会计分录怎么写，管理费用
你好，用以前年度损益调整科目代替
66楼
2023-05-08 20:16:20
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ crystal 发表的提问：
公司一次性支付了两年的管理费，跨越了三个会计年度，这会计分录怎么做?
那做长期待摊费用，之后按月摊销做费用
67楼
2023-05-08 20:32:58
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 价值观 发表的提问：
费用费跨年补录分录这么写
借：以前年度损失调整 贷：银行存款
68楼
2023-05-09 19:56:46
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价值观：回复老刘 那以前年度损益调整是不是还要结转到利润分配-未分配利润?
2023-05-09 20:27:55
老刘：回复价值观对。结转到未分配中去
2023-05-09 20:51:08
价值观：回复老刘 老师，那借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整是紧跟借以前年度损益调整贷银行存款，后面是吧，同月录入。?
2023-05-09 21:17:07
价值观：回复老刘 老师，如果没有以前年度损益科目泳什么科目
2023-05-09 21:37:17
老刘：回复价值观直接进利润分配-未分配利润就行
2023-05-09 21:55:27
价值观：回复老刘 老师，如果所选的会计制度没有以前年度损益调整这个科目，那分录这么写
2023-05-09 22:20:36
老刘：回复价值观借：利润分配一未分配利润 贷：银行存款
2023-05-09 22:32:48
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 想人陪的黑猫 发表的提问：
跨年冲暂估的会计分录怎么做
你好是购进商品冲暂估吗？结转成本了吗？发票取得了吗
69楼
2023-05-09 20:05:39
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 麦子caitlin 发表的提问：
老师想问一下，就是去年期间费用是用银行存款付的，但是上一个会计记错科目放到了其他应付款去，现在跨年要把这一笔调回来具体分录要怎么做呢
你这个补一个借其他应付款 贷银行就可以
70楼
2023-05-09 20:17:24
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麦子caitlin：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-05-09 20:46:36
maize老师：回复麦子caitlin好的，我先回复别的学员了
2023-05-09 21:08:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 一叶小舟 发表的提问：
跨年度进项转出会计分录?
你好，上一年是怎么做的？
71楼
2023-05-09 20:32:59
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一叶小舟：回复郭老师 上一年没做，是2017年购入的商品进项转出。
2023-05-09 20:48:53
郭老师：回复一叶小舟你现在是退货的吗 上年借库存商品，进项，贷银存 没有做这个？
2023-05-09 21:16:30
一叶小舟：回复郭老师 是失控发票，上年已抵扣，今年要进项转出，补交税款
2023-05-09 21:28:34
郭老师：回复一叶小舟钱结转了成本是吗，借以前年度损益调整进项转出 借进项转出贷转出未交增值税， 借转出未交增值税贷贷查补税款 借查补税款贷银行存款。
2023-05-09 21:40:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
老师，交专利年费，如何做会计分录
如果无需摊销，直接记管理费、或记无形资产。否则，记无形资产摊销。分录为：借：无形资产--专利费贷：银行存款
72楼
2023-05-10 19:19:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 沉默ヽ呮昰無仂訴說 发表的提问：
专利年费 如何记会计分录？
你好！可以计入管理费用-服务费
73楼
2023-05-10 19:44:49
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沉默ヽ呮昰無仂訴說：回复宋生老师 可以记管理费用-研发费么？ 上面那个提问的 防伪税控的明细科目可以选管理费用-税金或者管理费用-办公费么？
2023-05-10 20:02:58
宋生老师：回复沉默ヽ呮昰無仂訴說你好！你们公司是什么公司？一般交年费是已经完成的专利了。 可以的。
2023-05-10 20:27:02
沉默ヽ呮昰無仂訴說：回复宋生老师 @宋老师:一般纳税人，交第二年的专利费了 我管理费用下级明细科目 没有服务费这个明细，是否直接计入研发费用？还是得单独新增加一个服务费？ 防伪税控的明细科目可以选管理费用-税金还是 管理费用-办公费？
2023-05-10 20:42:27
宋生老师：回复沉默ヽ呮昰無仂訴說你好！你可以设置其他政府性收费科目。 计入办公费就行了
2023-05-10 21:07:45
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
跨年红冲的普票怎么做会计分录
同学 您好 请问你蓝字发票分录怎么做的
74楼
2023-05-10 20:06:01
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萌哒哒的小萝卜：回复bamboo老师 这个
2023-05-10 20:17:50
bamboo老师：回复萌哒哒的小萝卜请问大概有多少金额
2023-05-10 20:43:21
萌哒哒的小萝卜：回复bamboo老师 63500
2023-05-10 21:10:43
bamboo老师：回复萌哒哒的小萝卜借：应收账款 -63500 贷：以前年度损益调整 贷方负数 应交税费——应交增值税——销项税额 贷方负数 借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-05-10 21:30:01
萌哒哒的小萝卜：回复bamboo老师 一开始这这么冲的感觉不对，这是普票，税额怎么冲
2023-05-10 21:58:52
bamboo老师：回复萌哒哒的小萝卜请问您是小规模还是一般纳税人
2023-05-10 22:17:27
萌哒哒的小萝卜：回复bamboo老师 小规模
2023-05-10 22:28:28
bamboo老师：回复萌哒哒的小萝卜借：应收账款 -63500 贷：以前年度损益调整 贷方负数 应交税费——应交增值税 贷方负数 没有三级科目 蓝字发票的时候 应交增值税有没有转营业外收入？
2023-05-10 22:50:26
萌哒哒的小萝卜：回复bamboo老师 没转营业外收入
2023-05-10 23:10:42
bamboo老师：回复萌哒哒的小萝卜那就做 借：应收账款 -63500 贷：以前年度损益调整 贷方负数 应交税费——应交增值税 贷方负数 借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-05-10 23:27:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 潇潇? 发表的提问：
跨年办公费和转账手续费怎么红冲做会计分录
借管理费用办公费贷银行存款， 借财务费用手续费贷银行存款，当时是这么做的吗？
75楼
2023-05-10 20:11:45
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潇潇?：回复郭老师 是的，老师
2023-05-10 20:24:26
潇潇?：回复郭老师 当时没收到发票，今年3月才收到
2023-05-10 20:41:21
郭老师：回复潇潇?借应付账款 贷利润分配未分配利润 借利润分配未分配利润 应交税费应交增值税进项 贷应付账款
2023-05-10 21:05:15
潇潇?：回复郭老师 那笔办公费是开银行基本户扣的套餐费，我入到办公费科目去了
2023-05-10 21:16:13
潇潇?：回复郭老师 不用红冲？
2023-05-10 21:28:38
潇潇?：回复郭老师 2笔都这样做分录吗？
2023-05-10 21:49:53
郭老师：回复潇潇?你好，跨年了，这个管理费用利润分配未分配利润来代替了，不需要做管理费用。
2023-05-10 22:10:10
潇潇?：回复郭老师 老师，还在吗？
2023-05-10 22:21:25
潇潇?：回复郭老师 为什么要做应付账款
2023-05-10 22:51:15
潇潇?：回复郭老师 为什么要做应付帐款
2023-05-10 23:12:33
郭老师：回复潇潇?就是用一个往来科目代替，你也可以用别的应收账款，预收账款，其他应收款，其他应付款都行，最后都是没有余额的。
2023-05-10 23:35:47
潇潇?：回复郭老师 财务费用（手续费）分录也是这样做吗？
2023-05-10 23:55:53
郭老师：回复潇潇?对的是的，也是这么做的。
2023-05-11 00:23:31
潇潇?：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-05-11 00:51:15
郭老师：回复潇潇?不用客气 工作愉快
2023-05-11 01:08:57
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