首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
结转时会计的借贷不明确
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 凡物』 发表的提问：
老师你好我想问一下，借贷平了，为什么结转损益的时候不平，这种情况应该怎么找？？
你好 是不是有的损益 科目没有取到数
76楼
2023-05-10 19:20:25
全部回复
凡物』：回复玲老师 我找找
2023-05-10 19:36:16
玲老师：回复凡物』好的，你看一下，
2023-05-10 19:53:26
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ or so 发表的提问：
根据政府会计项目做专账。来拨款时，借银行存款，贷专项应付款。开支时，借专项应付款，贷银行存款。结转吋借费用或固定资产，贷营业外收入。自筹部分结转时，借费用或固定资产，贷专项应付款。开支用了两年完成后分别计入费用和资产结转。但是现在报表都不平了。特向老师求教。
你好同学 自筹的部分你贷方入错了同学，直接入成贷银行存款就可以了同学。
77楼
2023-05-10 19:44:39
全部回复
or so：回复何江何老师 那样就不能在专项里面体现出来了？收到财政专项资金40万，17年年开支了29.24万。借 专项 贷 银行。没有做结转资产负债表不平了。第二年把40万支付完以后自筹了二十多万。完了分别计入资产和费用等结转到了营业外收入和专项。这样做为什么报表不平了我不明白
2023-05-10 20:04:19
何江何老师：回复or so你好同学 这个自我筹的部分是不放在专项里的同学。
2023-05-10 20:27:12
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
老师，年末摘要写结转下年，后面要不要写借贷方和余额
这个就没有摘要了，直接结转下年。
78楼
2023-05-10 19:56:17
全部回复
春暖花开：回复江老师 余额用不用写？账本是不是也要换
2023-05-10 20:12:07
江老师：回复春暖花开账本是一年一换，肯定是需要换账本，余额结转下来就行了。
2023-05-10 20:33:11
春暖花开：回复江老师 结转下年和上年结转不用写日期吧，结转下年下面是不是要划上斜线
2023-05-10 20:57:15
江老师：回复春暖花开日期就是2019年12月31日，就是年末的最后一天，不用划线了。
2023-05-10 21:18:51
春暖花开：回复江老师 多谢老师
2023-05-10 21:37:50
江老师：回复春暖花开有不明白的问题再咨询
2023-05-10 21:59:01
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 章洁 发表的提问：
请问坏账准备借方余额到年终如何结转？确认是无法收回的！ 发生时，借：资产减值损失 贷：坏账准备 年终结转无法收回，借：坏账准备 贷：应收账款
同学你好！这个是这样处理的呀
79楼
2023-05-10 20:08:34
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 文望望_????_ 发表的提问：
借，长期待摊费用！贷，研发支出，这个会计分录怎么结转到费用，还是不用结转？
您好 请问您研发支出什么原因要转入长期待摊费用
80楼
2023-05-10 20:32:59
全部回复
文望望_????_：回复bamboo老师 是待摊费用转入研发支出！因为这个装修费用是为了一个研发项目装修的！
2023-05-10 20:49:57
bamboo老师：回复文望望_????_那您分录写反了么？
2023-05-10 21:19:40
文望望_????_：回复bamboo老师 不是借，长期待摊费用，贷，研发支出么？
2023-05-10 21:34:28
bamboo老师：回复文望望_????_是待摊费用转入研发支出 那应该研发支出增加 待摊费用减少啊
2023-05-10 21:48:06
文望望_????_：回复bamboo老师 嗯！那就是我分录做反了
2023-05-10 22:15:15
bamboo老师：回复文望望_????_嗯 把分录借贷方向换一下
2023-05-10 22:26:35
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 追逐～ 发表的提问：
建筑行业做账的具体财务流程是什么？购买东西时：借原材料 贷现金/银行存款 结转成本时：借工程施工 贷原材料/工资结转利润：借工程收入 贷本年利润 借本年利润 贷工程施工/管理费用不知道是不是这样做会计分录，
大概流程对，营改增后涉及增值税，购材料计应交税费-应交增值税（进项税），开票形成收入时计应交税费-应交增值税（销项税）
81楼
2023-05-22 19:14:32
全部回复
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 大胆的飞鸟 发表的提问：
年终结转时提示借贷不平衡，怎么找出问题？怎么解决
需要从不平衡的月度或季度开始，每一笔业务核对
82楼
2023-05-22 19:39:16
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ hai妞  发表的提问：
计提所得税费会计分录是，借:所得税费！贷:应交税费，缴纳时是借：应交税费，贷：银行存款，我们还要做结转会计分录吗？借：本年利润！贷：所得税费！
要的，所得税费用要结转到本年利润的
83楼
2023-05-22 20:08:59
全部回复
hai妞 ：回复辜老师 但是所得税费用期间损益也结转了
2023-05-22 20:23:04
辜老师：回复hai妞 借：本年利润！贷：所得税费用，就是所得税费用结转损益
2023-05-22 20:48:29
hai妞 ：回复辜老师 这样是不是不需要损益结转了呢
2023-05-22 21:03:12
辜老师：回复hai妞 这样就是结转完了呀
2023-05-22 21:14:08
hai妞 ：回复辜老师 哦哦
2023-05-22 21:36:58
hai妞 ：回复辜老师 那这样不写结转借：本年利润，贷：所得税费用，电脑直接损益接转可以吗
2023-05-22 22:06:00
辜老师：回复hai妞 软件做账的话，这个是软件里面的模板结转的
2023-05-22 22:23:51
hai妞 ：回复辜老师 他结转过来是：贷：本年利润！借：所得税费！这样对吗？
2023-05-22 22:34:24
辜老师：回复hai妞 是的，结转是这样的
2023-05-22 22:48:05
hai妞 ：回复辜老师 这样也是可以的吗？这样对吗？
2023-05-22 23:04:37
辜老师：回复hai妞 是这样的，这样是对的
2023-05-22 23:32:33
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 自由的麦片 发表的提问：
利息收入，如果借银行存款，200，贷财务费用200， 结转时，借，财务费用200，贷本年利润200，这样记账凭证是对的，登账的时候，总账和明细账是不是不平
借银行存款，200，借：财务费用 -200 费用类在借方
84楼
2023-05-23 19:04:14
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 乖點。 发表的提问：
年度结转利润为负，怎么做借贷？
借：利润分配 贷：本年利润
85楼
2023-05-23 19:21:48
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ JOJO 发表的提问：
损益结转借贷不平怎么办啊？
损益结转借贷不平，这个直接删除后重新结转处理
86楼
2023-05-23 19:39:32
全部回复
JOJO：回复江老师 怎么删除
2023-05-23 19:52:14
江老师：回复JOJO直接就是删除凭证，就可以删除了
2023-05-23 20:08:51
JOJO：回复江老师 删除我结转的凭证吗？我删除了重新结转还是不平啊？肯定是哪里做错了嘛
2023-05-23 20:35:08
江老师：回复JOJO这个你可以修改结转损益的凭证，找出不平的原因，再修改处理
2023-05-23 21:02:49
JOJO：回复江老师 就是不懂怎么去找才来问你们的嘛
2023-05-23 21:24:10
江老师：回复JOJO这个需要找到不平的科目，再处理
2023-05-23 21:51:23
JOJO：回复江老师 怎么找嘛，我也知道要找啊
2023-05-23 22:11:54
江老师：回复JOJO你将你的一级科目余额表发图上传 我帮助你看看
2023-05-23 22:32:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 朱 发表的提问：
我做了几张“借：主营业务成本--路桥费，贷现金”的会计分录，月底结转的时候，是几张凭证总在一起结转？
你好，如果都是一个明细的，汇总结转
87楼
2023-05-23 20:08:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 壳儿 发表的提问：
在结转期间损益和结转本年利润时，本年利润在借贷方表示的不一样，结转期间时，本年利润在借方表示亏损，结转本年利润时，本年利润在贷方表示亏损，是么?
同学 您好 看您结转期间损益后 本年利润科目余额在借方还是贷方 如果科目余额在借方就是亏损 在贷方就表示盈利
88楼
2023-05-24 19:32:20
全部回复
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 小兔子 发表的提问：
老师，先暂估成本，月末结转后下月冲回，各怎么做分录呢？比如借原材料300，贷什么？结转时借主营业务成本300，贷原材料300。下月冲会时借原材料-300，贷什么，下月末结转时借主营业务成本-300，贷原材料-300？
你好 暂估时 借：原材料300 贷：应付账款-暂估入库300，月初红冲 借：原材料-300 贷：应付账款-暂估入库-300 你这边的材料是拿来干什么的吗？
89楼
2023-05-24 19:56:14
全部回复
小兔子：回复小梅老师 就是打个比方
2023-05-24 20:26:44
小兔子：回复小梅老师 那第一个月末结转成本是借主营业务成本300,贷原材料300，第二个月末结转成本是借主营业务-300，贷原材料-300？
2023-05-24 20:48:35
小梅老师：回复小兔子如果材料是拿来生产产品， 是借：库存商品 贷：原材料， 如果是拿来卖的 且是主营的 ，借：主营业务成本 贷：原材料 如果是拿来卖的 非主营的 ，借：其他业务成本 贷：原材料
2023-05-24 21:16:46
小梅老师：回复小兔子满意请给五星好评，祝你生活愉快哟
2023-05-24 21:46:05
小兔子：回复小梅老师 那冲销和下月结转呢？
2023-05-24 22:05:44
小梅老师：回复小兔子你好 我上面已经说了 请注意看
2023-05-24 22:19:03
小兔子：回复小梅老师 没有第二月月末的结转
2023-05-24 22:39:06
小梅老师：回复小兔子你好 都要一样的哈
2023-05-24 22:58:49
小兔子：回复小梅老师 借主营业务成本-300，贷原材料-300，对吗？
2023-05-24 23:27:11
小梅老师：回复小兔子你好。是的，满意请给五星好评
2023-05-24 23:56:36
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 谨慎的橘子 发表的提问：
最后的结转怎么全在贷方，没有借方啊
你好!因为这些科目默认时在借方，所以结转时应该在反方向的。
90楼
2023-05-24 20:05:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料