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补缴上年社保费会计分录
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 严佰财 发表的提问：
单位替员工补缴以前年度的社保费 企业都需要做哪些会计分录
补交以前年度费社保先计提借：以前年度损益调整（单位部分） 贷：应付职工薪酬 然后缴纳借：应付职工薪酬 其他应收款（个人部分） 贷：银行。收到个人部分资金借：现金 贷：其他应收款。
16楼
2022-12-21 06:21:24
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范莹老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 燕子 发表的提问：
员工补缴社保应怎么做会计分录
单位承担的：借：管理费用 贷：应付职工薪酬--保险 个人承担的（从工资里扣的）：借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款度（应收职工款项） 结算，借：应付职工薪酬--保险，其他应收款（应收职工款项） 贷：银行存款。
17楼
2022-12-21 07:15:04
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 辛勤的书包 发表的提问：
医院补缴以前年度社保资金会计分录怎么做？公家部分
1、单位承担部分 借:以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬 2、员工个人承担部分 借:应付职工薪酬 贷:其他应收款(应收职工款项) 借:应付职工薪酬 其他应收款(应收职工款项) 贷:银行存款 同时做结转分录 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
18楼
2022-12-21 08:42:14
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
问一下我们这个月补缴2017年度汇算清缴的社保费 我该怎么做会计分录呢？
借：以前年度损益调整贷：其他应付款--社保；借：其他应付款--社保贷：银行存款
19楼
2022-12-21 10:06:58
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琴琴：回复袁老师 老师 我们补缴的是单位的社保 不是通过其他应付款的 计提的是管理费用
2022-12-21 10:23:59
袁老师：回复琴琴这个以前年度，用以前年度损益调整代替管理费用
2022-12-21 10:43:38
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ smile 发表的提问：
现在补缴社保会计分录如何处理
跟正常的计提社保分录是一样的
20楼
2022-12-21 11:19:39
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smile：回复辜老师 那个人承担部分怎么扣除，之前已经发工资了
2022-12-21 12:07:08
辜老师：回复smile你可以在之后的工资里面扣除
2022-12-21 12:36:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
补缴以前年度的社会保险怎么做分录？
借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
21楼
2023-01-02 16:19:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 好望角 发表的提问：
2016年现金补缴2015年2个月的社保，由社保机关的原始发票。外账会计分录怎么写
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
22楼
2023-01-02 16:25:11
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 燕子 发表的提问：
员工补缴社保金，应怎么做会计分录。
你好 之前计提了的吗
23楼
2023-01-02 16:50:37
全部回复
燕子：回复meizi老师 没有
2023-01-02 17:16:09
meizi老师：回复燕子你好 是好久的社保费 。 是2020年的吗 还是19年的
2023-01-02 17:30:50
燕子：回复meizi老师 请问在吗？
2023-01-02 18:00:16
meizi老师：回复燕子在的 你这个社保是好久的 这样好判断分录 是2020年的吗 还是19年的社保补缴纳
2023-01-02 18:20:01
燕子：回复meizi老师 是2020年的
2023-01-02 18:36:35
meizi老师：回复燕子你好 那你就做 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 缴纳：借其他应收款-个人社保 应付职工薪酬-社保贷银行存款 如果是补缴纳个人和单位部分的话
2023-01-02 19:02:46
燕子：回复meizi老师 补纳的
2023-01-02 19:25:21
meizi老师：回复燕子你好 看上面分录 上面就是补缴纳的分录哦。 你个人和单位部分补缴纳分录也是这样做的
2023-01-02 19:35:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
您好，我公司第一次给员工上社保，缴纳社保的会计分录？计提社保的会计分录？
社保按下面这个图这个做，
24楼
2023-01-02 17:07:44
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陌上花开：回复maize老师 汪老师您好，小规模企业这月仅交了社保，其它什么费用收入都没有，我是做缴社保的分录和计提社保的分录，然后结账就行吗？
2023-01-02 17:33:15
maize老师：回复陌上花开还需要计提工资，这个对应有工资吧，那需要先计提工资，别的没有那就不做
2023-01-02 17:59:02
陌上花开：回复maize老师 不发工资。
2023-01-02 18:26:38
maize老师：回复陌上花开。。。。那先做工资计提，需要按权责发生制做计提，
2023-01-02 18:40:00
maize老师：回复陌上花开你们没有员工这样？那不计提
2023-01-02 19:09:52
陌上花开：回复maize老师 给法人的爱人上的社保，不发工资，社保全费用自己交
2023-01-02 19:35:27
maize老师：回复陌上花开那这个只做社保分录，别的不做吧
2023-01-02 19:46:33
maize老师：回复陌上花开社保全费用自己交 全额自己交这个是违法，这个之前有学员问过税局，
2023-01-02 20:08:05
陌上花开：回复maize老师 那不发工资，向对方借款不违法吧
2023-01-02 20:19:50
maize老师：回复陌上花开可以，但是这个社保全费用自己交 这个不合理
2023-01-02 20:46:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
我补缴2017年度的社保，会计分录借方是不是未分配利润呢
您好，是的，借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款
25楼
2023-01-02 17:29:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 浅忆87 发表的提问：
补交2020年1-8月社保费，社保全部由公司承担，会计分录怎么做？
你好 借：以前年度损益调整等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保费 借：应付职工薪酬—社保费 ，     贷：银行存款
26楼
2023-04-10 20:52:59
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浅忆87：回复邹老师 老师，补缴的还需要计提么？
2023-04-10 21:14:52
邹老师：回复浅忆87你好，是的，是这样的
2023-04-10 21:44:15
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 暖。 发表的提问：
补缴职工两年前的社保费，单位部分，个人部分，滞纳金部分会计分录分别怎么做？
你好，单位补提，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬－－社保费，缴交时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保费，营业外支出－－滞纳金，贷银行存款
27楼
2023-04-10 21:20:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，你好，请问社保基数调整，补缴的社保，会计分录怎么写
你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 ， 贷；银行存款等科目
28楼
2023-04-10 21:29:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 怕黑的流沙 发表的提问：
补缴个人社保给个人怎么做会计分录
你好，补缴个人社保，这个会找个人收取吗？ 
29楼
2023-04-11 19:39:58
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 财务-Remarkable 发表的提问：
公司给员工补缴社保会计分录怎么做？？
借管理费用公司部分贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬其他应收款 贷银行存款
30楼
2023-04-11 20:08:03
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财务-Remarkable：回复方老师 老师能根据我这张单子帮助我怎么计算吗 明细也列支下 谢谢
2023-04-11 20:40:07
方老师：回复财务-Remarkable你把金额补上我看一下，上面发票上金额看不到
2023-04-11 20:56:35
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