首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
我们会计总是对我发脾气
分享
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 娟 发表的提问：
新会计准则取消了待摊费用这个科目，现在我公司交有总公司代缴了暖气费，把款付给总公司后，分6个月分摊。 付款时会计分录是。 借。应付账款。 贷。银行。 分摊是。 借。 管理费用。 贷应付账款。 分录对吗？ 我能不能用其他应付款。 因为前面在这个科目设置了总公司做的往来。
你好，可以用其他应付款一总公司这个科目
286楼
2023-09-06 16:28:20
全部回复
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 梦想家 发表的提问：
开展一个业务 从俄罗斯进天然气 首次进得 开始得成本会高些 我们进气成本假如4500 销售开发票要开4000 就是表明现在是亏 销售得 这样怎么账务处理呢
进天然气时：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款，销售时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额），借：主营业务成本 贷：库存商品
287楼
2023-09-06 16:41:25
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 伶俐的康乃馨 发表的提问：
老师，我们是POS机代理商，没有成本，只有员工工资，我们的收入就是总部给我们的分润，本月给总部开了5万的发票，总部给我们对公上打了3万，其余2万由总部直接发给了做兼职的，我要怎么做账
你们的员工工资就可以做成本，给兼职发的做成本也可以
288楼
2023-09-06 17:02:59
全部回复
伶俐的康乃馨：回复朴老师 我的意思是对公上收入少了2万怎么做
2023-09-06 17:36:09
朴老师：回复伶俐的康乃馨你不是说给了兼职的吗？做劳务费用代扣代缴代申报个人所得税就行了
2023-09-06 18:05:35
伶俐的康乃馨：回复朴老师 是不是每个人每个月申报劳务费800就可以
2023-09-06 18:24:11
朴老师：回复伶俐的康乃馨嗯，可以的，这个就不交税的
2023-09-06 18:35:23
伶俐的康乃馨：回复朴老师 老师，就是对公上每个月进的钱和开出去的发票不平没关系吗
2023-09-06 19:01:08
朴老师：回复伶俐的康乃馨最好是要一致的哦
2023-09-06 19:19:05
伶俐的康乃馨：回复朴老师 不会一致的，因为这个钱总部直发给做兼职的了，那我要怎么处理对公不平的
2023-09-06 19:30:35
朴老师：回复伶俐的康乃馨兼职的做成劳务费用代扣代缴代申报就行了
2023-09-06 19:45:35
伶俐的康乃馨：回复朴老师 您已经说过了。我是问发给兼职的这个钱没有到我们对公账户上，对公上钱少进了怎么办
2023-09-06 20:02:18
朴老师：回复伶俐的康乃馨你按照这个实际的到帐金额来做账就行了
2023-09-06 20:31:38
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ Queen 0056 发表的提问：
老师好，我们公司是人力资源公司，购买的对方公司的服务费。属于我们的成本，会计分录该怎么做。有对方开给我们的专的票，我们银行回单的金额跟对方开的票的总金额对不上，我们付别人的钱少，对方开的票多，这笔账该怎么做，还有就是对方开的专票，我们是全额进成本还是要价税分离
你好，进项需要单独剥离！多的部分计入营业外收入核算
289楼
2023-09-07 16:15:59
全部回复
Queen 0056：回复暖暖老师 我们要付给别人的钱是营业外收入？
2023-09-07 16:41:55
暖暖老师：回复Queen 0056你们付出去的少，开具来的多，多开的部分
2023-09-07 16:53:14
Queen 0056：回复暖暖老师 应该是下个月我们还会给对方付，有的客户是先票后款，所以这个月对应不上，这种情况也是记入营业外收入？
2023-09-07 17:07:32
暖暖老师：回复Queen 0056不是，那就是预收账款
2023-09-07 17:31:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 味道 发表的提问：
老师，我们公司是人力资源公司，现在收到总公司发来其他酒店的工资让我们公司代发，这个会计分录怎么做？
那你收到的时候直接做其他预付款支付的时候就冲减就可以了。
290楼
2023-09-07 16:22:38
全部回复
味道：回复陈诗晗老师 收到是做了代发其他应付款，发放工资时是直接做借：应付工资 贷：银行存款，所以其他应付是不是还没有冲减掉？
2023-09-07 16:42:36
陈诗晗老师：回复味道不对的呀，你发应该是其他应付款，你就不应该是用应付工资来发。
2023-09-07 16:57:33
味道：回复陈诗晗老师 但是这笔钱是给公司的员工发工资的，不应该是借：应付工资 贷：银行存款
2023-09-07 17:12:17
陈诗晗老师：回复味道那个不是你公司的员工，你不叫应付职工薪酬，也不教应付工资，直接用其他应付款就可以了。
2023-09-07 17:29:17
味道：回复陈诗晗老师 我们公司有给发工资也申报个税，这是不属于公司员工而是属于派遣员工是这意思吗？
2023-09-07 17:46:33
陈诗晗老师：回复味道对的，就是你自己的员工，你用应付工资没问题。
2023-09-07 18:15:43
味道：回复陈诗晗老师 那怎么冲减其他应付款？
2023-09-07 18:42:26
陈诗晗老师：回复味道你当时收到的时候你是放到其他应付款的呀，你那个又不是你自己的员工，你是不能用应付工资的，你是用其他应付款。
2023-09-07 19:01:25
陈诗晗老师：回复味道只有自己的员工才能用应付工资。
2023-09-07 19:26:13
味道：回复陈诗晗老师 我们派遣过去的不属于我们的员工吗？
2023-09-07 19:43:18
陈诗晗老师：回复味道不好意思啊，理解错了。你是人力资源公司，那么你是正常收到，人家给你的钱是作为你的收入处理。完了，这里发工资的时候正常按照成本应付工资来处理。收到钱的时候放到其他应付款是不，对的应该放收入，前面看错了。
2023-09-07 19:57:21
味道：回复陈诗晗老师 是的，那我做这个分录收到是做了代发其他应付款，发放工资时是直接做借：应付工资 贷：银行存款对吗？
2023-09-07 20:18:41
陈诗晗老师：回复味道你第一个分录做错了，你应该放到你的收入后面，发工资的时候你正常借应付工资贷银行。
2023-09-07 20:43:46
陈诗晗老师：回复味道完了之后，你还有一个计提工资，就是借主营业务成本等等贷应付工资。
2023-09-07 20:57:14
味道：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-09-07 21:27:11
陈诗晗老师：回复味道不客气，祝你工作愉快。
2023-09-07 21:53:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 七彩虹 发表的提问：
我们是商业零售的小规模，我们的经营范围有房屋出租，我们单位的房子出租出去，每年收取人家的水电费和暖气费，承租方要求给人家开具水费、电费、暖气费、卫生费的发票，我们单位可以能开吗？
您好，可以开的，建议在营业执照上增加物业管理的范围。
291楼
2023-09-07 16:27:54
全部回复
七彩虹：回复王雁鸣老师 老师，不增加不敢开吗？我们每年就开这一次。
2023-09-07 17:00:22
七彩虹：回复王雁鸣老师 老师有这方面的协议吗？人家还要求我们和人家签个协议，我记得咱们这里有样板的，可是找不到在哪。
2023-09-07 17:22:48
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 琪子? 美美哒 发表的提问：
老师，酒店的燃气费如何处理分录，我们是先买气，然后分摊到每个月
您好，那您可以先记入预付账款，然后再按月分期摊销
292楼
2023-09-07 16:33:32
全部回复
琪子? 美美哒：回复文老师 可是人家把发票开了啊
2023-09-07 16:55:54
琪子? 美美哒：回复文老师 记入预付不太合适吧
2023-09-07 17:20:58
文老师：回复琪子? 美美哒开了发票，也可以的，不是预付某某单位，而是预付账款——煤气费，因为原本应该用待摊费用的，但是现在待摊费用取消了，所以用预付账款代替的
2023-09-07 17:47:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 想人陪的蜜蜂 发表的提问：
我公司小规模因为建立食堂，支付的天然气户头转让费，对方给我们开票怎么开？我们怎么入账？
免费食堂支出记福利费 支付的天然气户头转让费 这具体是什么业务 ？
293楼
2023-09-07 17:02:58
全部回复
想人陪的蜜蜂：回复玲老师 一般餐饮的，燃气灶需要开户，我们现在从人家手头买这个户头，不直接去开户
2023-09-07 17:24:57
玲老师：回复想人陪的蜜蜂你好 这方面的不太了解，没有实际操作过。
2023-09-07 17:40:46
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 甜美的吐司 发表的提问：
老师，我想问一下，自从去年年初我们公司实行营业税改增值税后，我们财务总监总是月底的时候让我开一些虚假的增值税普通发票，根本没有发生那些业务收入。然后，这次又说要再安装一个防伪开票系统，我们已经有一个在用了，而且之前营改增的时候，总监还把我的会计从业资格证拿去国税局登记了的，因为作为开票员需要会计从业资格证，请问总监这些做法对我的会从证有没有影响
你们这是虚增收入，虚开发票，犯罪的行为。整体来说，风险是比较大的。
294楼
2023-09-08 15:23:34
全部回复
甜美的吐司：回复罗老师 那这个对我我这个开票员有没有很大影响啊，还是财务总监或是公司的责任要大一些
2023-09-08 15:52:09
罗老师：回复甜美的吐司第一责任肯定法人，第二就是财务总监，你就说你不知情撒
2023-09-08 16:20:56
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 昕~晴 发表的提问：
总公司只有我一个会计，分有好几个部门，它们是相对独立的，但是月末要报盈利跟公司四六分，我要怎么让他们做好各部门的账，以方便我做总公司的账。
可以把他们都做为独立的会计主体进行核算。
295楼
2023-09-08 15:37:24
全部回复
昕~晴：回复方老师 那我要怎么让他们做各自的账，然后上报给我？
2023-09-08 16:07:24
方老师：回复昕~晴是的。
2023-09-08 16:37:17
昕~晴：回复方老师 怎么让他们做好各自的账？
2023-09-08 17:01:37
方老师：回复昕~晴这个需要具体的指导他们，或者让他们列支清楚收支科目。
2023-09-08 17:13:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
就是买一个网站，比如我们买了你们的会计学堂网站。你们开了发票我们现代服务*服务费这样对吗？如果不对得开什么
你买的使用权，还是所有权
296楼
2023-09-08 16:05:19
全部回复
小云朵海南：回复辜老师 所有权，心里咨询的
2023-09-08 16:17:15
辜老师：回复小云朵海南这个应该是开信息技术服务的
2023-09-08 16:35:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 青柠 发表的提问：
可是，我这边的总财务就是说违反了会计支付制度，以前别的会计的帐不能走我的备用金，如果想还欠款，必须他们通过银行走帐，可是我的钱已经还了，对方给我开了还款收条，总账会计那边就不要收条，一定让我另找发票，这种情况如何处理呢
你是什么情况，不要收条，要发票？
297楼
2023-09-08 16:34:42
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 朱海波 发表的提问：
发票我们公司已经认证了，可是对方说他们要作废，要我们退回去，我们该怎么处理比较好？对方那边说只要把发票联退给他们，抵扣联我们留底就行，然后发票系统里申请开红字，他们开红字、蓝字就可以了。这样操作可行吗？会不会有其他风险？我们是不是要对方开个证明给我们？他们当月发票作废，我们的进项金额是会被引用进报表里面还是不会？
已认证的发票不退，不能作废了，就是只能冲红处理，开具红字发票再开具正确的蓝字发票
298楼
2023-09-08 16:56:59
全部回复
朱海波：回复江老师 对方说是可以作废的，我们当地的专管员说也可以作废，只是我们目前不知道要怎么操作比较稳妥，不会有风险。
2023-09-08 17:24:47
江老师：回复朱海波你没有与专管员说这个已认证了吗？没有认证是可以作废处理
2023-09-08 17:49:13
朱海波：回复江老师 已经说了的。发票是当月的，要不然我们就让他们开红字了。
2023-09-08 18:08:56
江老师：回复朱海波这个是开具红字发票的，直接跟对方说我们的发票已认证，无法退回发票，因此他们无法收到退回的发票，只能冲红处理。
2023-09-08 18:20:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 只若初见 发表的提问：
我们销售一批气体检测仪器并安装，我们安装是和别一家公司签协议安装的，他们开给我们的安装费发票怎么记帐
您好，这个安装费记入气体检测仪器成本。
299楼
2023-09-11 16:23:14
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
我们是销售方，上个月我已给对方开增值税发票，对方并认证，最后发现开票明细有误，要求重开发票，我们开了消项负数发票，怎么做会计凭证！
你们做销售的负数，再按蓝字发票做销售的正数
300楼
2023-09-11 16:50:59
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复江老师 具体的凭证该怎么做呢？
2023-09-11 17:06:46
江老师：回复A会计学堂-孙老师一、销售负数 借：应收账款（或库存现金、银行存款） 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 负数 同时结转成本 借：主营业务成本 负数 贷：库存商品 负数 二、按重新开具的蓝字发票入账 借：应收账款（或库存现金、银行存款） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-09-11 17:18:17
A会计学堂-孙老师：回复江老师 老师请问对方认证与不认证发生退回在做凭证是有区别吗？
2023-09-11 17:36:12
江老师：回复A会计学堂-孙老师认证后的退回需要做进项税额、再做进项税额转出。没有认证的退回不用进行账务处理
2023-09-11 17:48:31
A会计学堂-孙老师：回复江老师 跨月并认证后再退回呢
2023-09-11 18:02:15
江老师：回复A会计学堂-孙老师这个按认证时做进项税抵扣，退回收到红字发票做进项税转出，收到蓝字发票再认证抵扣做采购处理
2023-09-11 18:15:48
A会计学堂-孙老师：回复江老师 老师是这样的，我们是销货方，2月份给对方销货并开专票，对方已认证做账，到这个月又说货物不对，要求发票重开，我怎么做凭证呢？麻烦了
2023-09-11 18:42:34
江老师：回复A会计学堂-孙老师这个你们2月开票，肯定是在2月做了收入处理。现在需要核对情况，就是销售员提供情况，如果真的是货物不对，可以补货或换货，万一对方不同意，就是非要重新开具发票，就是在开票系统中申请开具《红字发票申请单》，上传国税，税务审核后重新开具红字发票，再开具正确的蓝字发票。红字发票开具后，你们做销售的负数，再按蓝字发票做销售的正数
2023-09-11 19:10:00
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料