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留抵税费怎么做会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 丰富的毛豆 发表的提问：
老师您好，用留底税额抵交了增值税怎么做会计分录
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 最终留抵税额抵减了当期需要交的增值税，形成“应交税费——未交增值税”科目的科目余额
46楼
2023-04-19 20:45:19
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 嗨呀 发表的提问：
进项留底税额抵扣增值税欠款税额怎么做会计分录
您好，分录，借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-进项税额，同时，借，应交税费-未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
47楼
2023-04-19 21:00:43
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月有留抵税本月销项大于进项会计分录怎么做
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
48楼
2023-04-19 21:13:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
进项大于销项，不做会计分录，下个月怎么看留抵税？
你好！只要看应交税费—应交增值税科目下的余额就可以借方余额就是留底金额。
49楼
2023-04-19 21:26:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 水印忧蓝 发表的提问：
增值税留抵退税会计分录怎么写？
您好。。借银行存款贷进项税额转出。
50楼
2023-04-24 20:32:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @  rorista 发表的提问：
有上期留抵和加计抵减的优惠，怎么做会计分录转出未交增值税
其他收益/营业外收入 加计抵减做这个，月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
51楼
2023-04-24 20:59:57
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 rorista：回复maize老师 那上期留抵的进项税额呢
2023-04-24 21:11:04
maize老师：回复 rorista这个你做借转出未交增值税 贷进项税额，
2023-04-24 21:23:40
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 盛夏晚晴天 发表的提问：
进项税额一次认证之后，有留抵税额，怎么做会计分录
一、认证后分录是： 借：原材料（或库存商品、管理费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款（或银行存款等科目） 二、形成留抵增值税
52楼
2023-04-24 21:17:59
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盛夏晚晴天：回复江老师 留抵增值税应该怎么做分录呢？
2023-04-24 21:47:01
江老师：回复盛夏晚晴天一、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 二、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
2023-04-24 22:03:29
盛夏晚晴天：回复江老师 那下一期怎么做分录呢
2023-04-24 22:26:43
江老师：回复盛夏晚晴天一、下一期正常做分录。就是应交税费——未交增值税，这个科目当月会形成借方余额，表示留抵增值税。如果是形成贷方余额就是需要交的增值税，交税平账。
2023-04-24 22:53:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陈蓉2018 发表的提问：
加计抵减当月已经抵减，和留着以后月份做抵减会计分录怎么做？
计提借应交税费增值税加计扣除贷其它收益或者营业外收入。 不多少做多少借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除
53楼
2023-04-25 20:43:47
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陈蓉2018：回复郭老师 那没有实际抵减，留着下个月抵的呢
2023-04-25 20:56:05
郭老师：回复陈蓉2018不做第二个分录。
2023-04-25 21:17:34
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 朱红妹 发表的提问：
您好，申报表上第13栏显示上期留抵税额8580，请问这个留抵税额怎么处理，会计分录怎么做？
你好 可以不处理。也可以按财会（2016（）
54楼
2023-04-25 20:58:09
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老江老师：回复朱红妹22号文件规定的方法处理
2023-04-25 21:15:03
朱红妹：回复老江老师 好的，老师谢谢您！
2023-04-25 21:43:47
老江老师：回复朱红妹不客气 请及时评价，谢谢
2023-04-25 21:53:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 自信的往事 发表的提问：
本月没有销项，进账税额月末留抵，会计分录怎么做？
你好！留底的不需要做分录。
55楼
2023-04-25 21:10:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Y 发表的提问：
上月有留抵税本月销项大于进项会计分录怎么做
您好！你销项大于进项的金额是多少，月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
56楼
2023-04-25 21:17:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月有留抵税本月销项大于进项会计分录怎么做
借：应交税费—应交增值税-销项税 贷：应交税费—应交增值税-进项税 应交税费——应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税
57楼
2023-04-26 20:06:22
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晨均 10463438 发表的提问：
老师，公司现有增值税留抵退税，会计分录要怎么做呢
借银行 贷进项税额转出，
58楼
2023-04-26 20:20:22
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晨均 10463438：回复maize老师 老师，帮忙列下所有分录，还有退回来的税款计入什么费用
2023-04-26 20:34:44
maize老师：回复晨均 10463438你去申请退税收到就做借银行 贷进项税额转出，月末做借进项税额转出 贷转出未交增值税，借转出未交增值税 贷未交增值税，
2023-04-26 20:48:44
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 成就的小熊猫 发表的提问：
请问企业本月收到增值税留抵退税款，会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
59楼
2023-04-26 20:43:10
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 羣姐 发表的提问：
一般纳税人转为小规模，之前留抵税额怎么做会计分录。
你好，做到待抵扣进项税额
60楼
2023-04-26 20:50:16
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羣姐：回复佟老师 借：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，贷：应交-应交增值税-进项税额 以后聚一直这么挂着行了？
2023-04-26 21:18:06
佟老师：回复羣姐是的，就这样挂账，知道转为一般人
2023-04-26 21:34:28
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