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会计报表应交税费填少了
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
工会经费的金额申报错了怎么办，12月已经计提了工会经费，报表也出了，企业所得税也交了
下月调整吧
226楼
2023-08-10 18:03:06
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 怎么调整？能说具体一点吗？工会经费按工资总额的2%交，本来应该申报48075，但是人事那边少报了一个人，工资表做少了一个1895，当时按46180申报的，然后12月份已经是按923.6计提了工会经费，报表也出了，
2023-08-10 18:24:04
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 在吗，袁老师，解答一下
2023-08-10 18:36:33
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 可以直接再补一个申报1895吗，然后改一下计提金额，改了计提金额对资产负债表和利润表有影响吗？对企业所得税的申报有没有影响？
2023-08-10 19:04:27
袁老师：回复o(*￣▽￣*)o可以补提的，金额不大，算在下年吧
2023-08-10 19:15:26
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 如果报多了呢
2023-08-10 19:31:06
袁老师：回复o(*￣▽￣*)o冲减即可
2023-08-10 19:54:55
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 企业所得税申报错了怎么办
2023-08-10 20:23:23
袁老师：回复o(*￣▽￣*)o这个最好去税局修改吧
2023-08-10 20:53:03
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 不是说年报的时候可以调整吗，就是汇算清缴调不可以吗
2023-08-10 21:04:08
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 李晓衡 发表的提问：
如果当月增值税申报表上收入，进项税，销项税，报错了，当月报表已经上报了。几个月后自己发现了错误，帐务上进行了调帐，并计算出了需要补交的增值税，1、这笔需要补交的增值税是单独上交，还是和这个月应交的增值税合并计算后上交，2、调帐后调整出的进项税额转出，销项税额，进项税额在调帐当月的申报表应如何填报，3、计算出需要补交的增值税在调帐当月的申报表中填在什么地方？
你之前进项与销项都没申报正确，系统能比对通过？如果要修改这些数据要到税务局去修改的，如果你单单是进项税额转出错了，那你就在附表二的进项税额转出栏填上数据申报就可以了。
227楼
2023-08-10 18:20:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Waner 发表的提问：
以前的会计科目汇总表算错了。资产负债表的应交税费应该是4194.47 报的10月份的只有1017.67 调整分录怎么写
！帐没有错是吧！那就不用调整，只调整报表就可以
228楼
2023-08-16 17:31:19
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2.20 发表的提问：
请问年报中“应交税费的披露”怎么填写？
你好，按照当年应交税费科目里的金额填写就可以。
229楼
2023-08-16 17:41:55
全部回复
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 断翼の天使 发表的提问：
老师我想咨询一下计入合同负债缴税的时候如何填报表了因为不能填在收入那一栏应该填在那一栏合适，后期确认收入的时候填纳税申报表如何把收入加上不交这部分税费
你好，得填在收入那一栏。 因为计入合同负债是会计处理。 但增值税的纳税义务还是发生了的，在增值税申报时，他是属于收入的。
230楼
2023-08-16 17:51:36
全部回复
断翼の天使：回复张乐老师 那老师这样的话当月收入是不是就对不上了？
2023-08-16 18:27:36
断翼の天使：回复张乐老师 后期如何处理才能把这笔收入调平
2023-08-16 18:47:04
张乐老师：回复断翼の天使对不上是正常的，这是正常的税会差异。 后期结转成会计收入时，别再重复申报增值税收入就好。
2023-08-16 19:07:16
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 兰酱 发表的提问：
报表已经出了，再把应交增值税结转到未交增值税里，会影响报表吗
你好，不影响报表数据的
231楼
2023-08-16 18:08:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 鈊菲畅然 发表的提问：
工会经费申报表，应税项和减除项怎么填
你好 应税项是按应发工资总额来写 。 减除项 一般企业是不写。 除非你们企业当地有优惠政策
232楼
2023-08-17 17:07:21
全部回复
鈊菲畅然：回复meizi老师 季度申报是填一个季度应发的工资总额吗
2023-08-17 17:35:36
鈊菲畅然：回复meizi老师 是工资总额还是总额的2%
2023-08-17 17:56:08
meizi老师：回复鈊菲畅然你好 1. 你是季报的话 就是填写季度合计应发工资总额的 金额进去即可 后面有一个2%的税率 到时会计算的
2023-08-17 18:14:52
鈊菲畅然：回复meizi老师 谢谢老师
2023-08-17 18:38:42
meizi老师：回复鈊菲畅然没事的希望能帮到你
2023-08-17 19:01:47
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 赵亦 发表的提问：
资产负债表上有应交税费4998多，如果我填到财务报表上了是不是说明我要交这么多?
你好，是的，这是没有缴纳的税金
233楼
2023-08-17 17:33:24
全部回复
赵亦：回复暖暖老师 如果是季报，然后4月份报的是3月的财务报表吗？还是报哪个?
2023-08-17 18:10:21
暖暖老师：回复赵亦是报3月份的财务报表
2023-08-17 18:22:00
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爆米花 发表的提问：
地税申报都要申报哪些表，是不是只要把待申报里的表申报了就可以了？另外个人所得税要在哪申报？社会保险费里的数据要怎么填写？是交了工伤的都要申报，还是只要申报交了社保费的人员？啥都没交待，不懂
你好，把待申报的报就可以，个税在代扣代缴那，所有参保的都需要报
234楼
2023-08-17 17:47:52
全部回复
爆米花：回复吴月柳 代扣代缴没有一栏可申报个税的，以前会计申报社保不是所有人都报，公司有90多人，他只报了4个人的
2023-08-17 18:10:08
吴月柳：回复爆米花个税就是属于代扣代缴，没有的话咨询下税务局，你们买多少人就申报多少人
2023-08-17 18:38:03
爆米花：回复吴月柳 好像是有一个固定金额，每个月报30元，老师有碰到这样的吗？
2023-08-17 19:05:19
吴月柳：回复爆米花没有，可能你们当地又不一样
2023-08-17 19:34:29
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 浅笑 …慧 发表的提问：
老师，我们季报小规模，之前的会计填利润表时季报按季度最后一个月填了，导致利润总额电子税务局和企税预交都填错了，这个咋办
你好，这个你说的是财务报表申报吗
235楼
2023-08-17 18:05:59
全部回复
浅笑 …慧：回复冉老师 嗯，这个财报错了，他预交企税的时候利润总额也错了，咋弄
2023-08-17 18:23:01
冉老师：回复浅笑 …慧财务的话，是可以作废，重新填写的
2023-08-17 18:44:07
浅笑 …慧：回复冉老师 那企税预交申报表根据电子税务局申报的利润表的利润总额填写的，所以企税的预交申报表利润总额不对，我刚结账，本来亏损52万，结果申报上32万，我不管行不行
2023-08-17 19:06:22
浅笑 …慧：回复冉老师 我今年的做对，去年的她做的账我在别管
2023-08-17 19:33:31
冉老师：回复浅笑 …慧现在什么情况，就是说报表填写错误，申报表也是错误的是吧
2023-08-17 19:57:06
浅笑 …慧：回复冉老师 是，之前的会计把3季度和4季度报表利润表填错了，然后企税申报表利润总额那栏也不对了
2023-08-17 20:17:14
冉老师：回复浅笑 …慧如果是季度的话，跨年了，这个只能去税务局大厅修改了
2023-08-17 20:45:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 赛赛 发表的提问：
金税盘交的年费当月报税时忘了填减免表，下月还能再填吗？
什么时候抵什么时填写表就可以
236楼
2023-08-18 17:34:23
全部回复
赛赛：回复玲老师 这个只要在当年内，啥时候都行是吗？
2023-08-18 17:54:05
玲老师：回复赛赛一般当年就可以 你不会一年没有应交税费吧
2023-08-18 18:14:05
赛赛：回复玲老师 有的，有的，哈哈，谢谢老师！
2023-08-18 18:39:13
玲老师：回复赛赛不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-08-18 18:49:54
小风老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人季报销售额360000 其中专票开了60000 未开票收入20000 开普票280000 本期应交纳税款多少 ？ 纳税申报表怎么填写
本月需要交纳增值税=（60000+20000+280000）*3%=10800.00 专票填入税务局代开专票栏，普票及为开票收入填入自行开具发票栏
237楼
2023-08-18 17:45:47
全部回复
微信用户：回复小风老师
2023-08-18 18:19:29
微信用户：回复小风老师 1填写 360000 2写 60000 3写 300000
2023-08-18 18:48:17
微信用户：回复小风老师 ？？？？
2023-08-18 19:03:39
小风老师：回复微信用户1是2和3的合计数
2023-08-18 19:28:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小慧 发表的提问：
印花税的计提分录，是不是　借：税金及附加　　贷：应交税费－应交印花税，如果这样做错了，会影响财务报表吗?是不是正确的应为 借:管理费用 贷:应交税费-应交印花税,做错了,需要红冲吗？
你好 正确的计提分录借：税金及附加　　贷：应交税费－应交印花税 错了的话会影响你的报表的
238楼
2023-08-18 17:54:28
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
老师。去年少计提了两笔所得税，今年应该怎么处理？小企业会计准则，填年报的时候应该怎么填，应该加上这两笔吗
借利润分配未分配利润，贷应交税费企业所得税汇算清缴的时候，这里不用填写，它不影响你的所得税。
239楼
2023-08-18 18:05:59
全部回复
美丽人生：回复郭老师 老师。企业年报
2023-08-18 18:36:02
美丽人生：回复郭老师 还有，企业年报中的增值税的填写是要减去进项税的金额，是吗
2023-08-18 18:49:59
郭老师：回复美丽人生这是企业所得税，不是你的增值税不影响的。
2023-08-18 19:16:36
美丽人生：回复郭老师 我问的是两个问题，不好意思哈，老师
2023-08-18 19:45:32
郭老师：回复美丽人生企业年报里面的增值税在哪里啊？
2023-08-18 20:00:34
郭老师：回复美丽人生如果是汇算清交的话，这个不涉及到增值税的，它不影响你的。
2023-08-18 20:15:40
郭老师：回复美丽人生还是你说的工商年报。
2023-08-18 20:34:35
美丽人生：回复郭老师 对的对的工商年报
2023-08-18 20:44:45
郭老师：回复美丽人生对的是的，这个就是你们实际缴纳的。
2023-08-18 21:00:33
美丽人生：回复郭老师 教育费附加的填写包不包括地方教育费附加
2023-08-18 21:19:27
郭老师：回复美丽人生你好不包含在里面的。
2023-08-18 21:48:26
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Jane敏 发表的提问：
在上月会计凭证上计提销项税的时候由于手误把不含税收入输错了，可是计提未交增值税的时候输了正确的金额，导致销项税少了，应纳税额是正确的，会计报表和税报表收入不一致了，改怎么办
你好！ 这个月补做上，保证全年的合计金额能对上就可以了
240楼
2023-08-19 16:49:06
全部回复
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