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会计报表应交税费填少了
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 稳重的哈密瓜 发表的提问：
如果做了待认证增值税进项税额 会计报表应交税费会出现负数 实务中这样操作不妥吗
您好 实务中这样操作可以的
241楼
2023-08-19 17:05:55
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 芋头 发表的提问：
填写年报的应缴税费披露时，依据的是用友T3里的应缴税费的明细表填写的，然后应交城市维护建设费我发现的贷方多了98.11元，2015年年末多计提的，那么填年报时候期末和年初要减去这个数后再填写吗？
减去后填写。
242楼
2023-08-19 17:33:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ arale08 发表的提问：
公司的报表里有应付利息科目，但是国税的季报中要求填写企业会计制度财务季报表中没有这个科目，应该填入应付股利还是预提费用
你好！这2个选一个的话，计入预提费用更合适
243楼
2023-08-19 18:02:59
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柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
计提了是会反映在资产负债表应交税费里面吧，计提了利润表所得税内应该会有数据吧 缴纳了资产负债表里面就没有了？
你好，是的，缴纳后资产负债表里就没有了
244楼
2023-08-20 17:40:04
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 惜缘小欧 发表的提问：
老师：公司把500万的股权转让给自然人了，印花税申报表中计税金额填500万，自然人减半的话应该填在那列，填多少？
应该有个减半征收的，印花税的后面栏次你看下
245楼
2023-08-20 18:00:06
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博言老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 老狼 发表的提问：
老师，房企预售阶段开票注明不征税，但在填报表本期销售明细时会显示应交税费，如何处理？
您好，预售阶段开具的不征税发票，不会显示应交税费的，您开具的编码是602吗？
246楼
2023-08-20 18:12:00
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老狼：回复博言老师 是的，在填税务报表销售额时显示的，改填在免税销售额栏可以吗？
2023-08-20 18:53:17
博言老师：回复老狼您截图下，我看看，增值税纳税申报是不会带出来这个开票金额的，不是免税，是不征税，免税和不征税不是一个概念
2023-08-20 19:20:00
老狼：回复博言老师 因为税务局催的急，填在开具其他发票和显示税额，我填在免税栏(19)栏了，行吗，谢谢老师！
2023-08-20 19:31:38
博言老师：回复老狼问题不大，只要对后续的业务没有影响就行；建议跟税局沟通下这个情况
2023-08-20 19:42:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 汪莲 发表的提问：
我们是执行企业会计准则，如果到3季度预缴了所得税，第四季度完了，全年利润减少，所得税比之前预缴的总额少了，怎么填报所得税申报表呢？
你好，根据12月份利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了
247楼
2023-08-21 17:20:49
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汪莲：回复邹老师 那会退税吗？什么时候可以退
2023-08-21 17:35:26
邹老师：回复汪莲你好，申报第四季度的时候不会退税 如果汇算清缴的结果 还是退税，可以去税局申请退税的
2023-08-21 17:51:58
汪莲：回复邹老师 已预缴大于年应缴所得税，是汇算清缴是退吗
2023-08-21 18:10:51
邹老师：回复汪莲你好，是的，汇算清缴的时候才可以申请退税的
2023-08-21 18:21:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 初夏 发表的提问：
老师，之前会计填写增值税纳税申报表，我们购买税控盘她填写附表四，没填减免税申报表，我下次报税时应该怎么填
附表4,填写4列，和减免表，2,3,4 列，主表23栏这个
248楼
2023-08-21 17:31:25
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初夏：回复maize老师 老师，还想问下附表四和减免表的本期发生额第2列不一致没关系吗
2023-08-21 18:04:10
maize老师：回复初夏这个一般是不要紧的，你之前附表4不是填写吗，那一致不起来了
2023-08-21 18:31:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 芄汝（wan ru） 发表的提问：
小规模增值税申报，应征增值税的金额比资产负债表中的应交税费少98.11元，这是怎么回事，按照哪个依据来填呢
你好，你还有附加税等别的应交税费的啊，不是增值税·一种税呢。肯定按照应交税费科目填
249楼
2023-08-21 17:59:59
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徐阿富老师：回复芄汝（wan ru）你好，你还有附加税等别的应交税费的啊，不是增值税·一种税呢。肯定按照应交税费科目填
2023-08-21 18:19:07
芄汝（wan ru）：回复徐阿富老师 您意思是必须和资产负债表上的应交税费数字一致？可怎么对都对不上呀
2023-08-21 18:31:01
徐阿富老师：回复芄汝（wan ru）你好，你是说资产负债表上和应交税费对不上？
2023-08-21 19:00:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
用友软件中2019年1月份填科目期初余额表中的应交税费怎么填了数字报表没显示有的?
应交税费是总账科目，填写明细科目，自动在总账科目里生成数据
250楼
2023-08-22 16:46:59
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沛艳：回复陈诗晗老师 这个表是2019年的期初数.我填上去了哦.
2023-08-22 16:59:43
沛艳：回复陈诗晗老师 1月份的报表年初余额没有数,本期的余额又那么多,本期数没有那么多的,感觉数都跑到本期余额里了
2023-08-22 17:19:58
陈诗晗老师：回复沛艳同学。你发的表，我点不开。你是不是在期初余额里面录入的。是否录错了，录到本期发生额里了
2023-08-22 17:34:45
沛艳：回复陈诗晗老师 2019年的期初数录的就是2018年12月报表里的那个数呀?
2023-08-22 18:02:44
沛艳：回复陈诗晗老师 这个表的期初余额应该在报表里显示出来的,可生成的报表没有数
2023-08-22 18:32:13
陈诗晗老师：回复沛艳你的图片，我看不到，显示不出来 。 你看看你的明细账，是否有期初余额
2023-08-22 19:00:00
沛艳：回复陈诗晗老师 有的,我发给你的图片就是1月份的明细账,显示有期初数的,可是报表的没显示出来
2023-08-22 19:13:23
陈诗晗老师：回复沛艳你发给我的几张图，我一张都看不到。 显示不出来 。资产负债表期初金额没有数据？
2023-08-22 19:24:41
沛艳：回复陈诗晗老师 本期数有,就是年初余额没有
2023-08-22 19:46:01
陈诗晗老师：回复沛艳估计你 期初数据录入是 有四个栏，有个是期初余额，有个是本期发生额，你应该是填写到本期发生额里面去了。
2023-08-22 20:03:25
沛艳：回复陈诗晗老师 没有啊,软件里就一栏.是不是去年留抵的进项税今年要写个分录呀.我没写
2023-08-22 20:27:48
陈诗晗老师：回复沛艳你当时是怎么录入的，录到哪里的。
2023-08-22 20:54:42
答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 兴奋的树叶 发表的提问：
应交税费-应交增值税-出口退税 在申报增值税时，填在表几的哪项里？
不用填写的，因为在申报增值税纳税申报表时你已填写在免抵退应退税额这一栏里了。收到的话就冲减应收款就可以了
251楼
2023-08-22 16:58:41
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洋洋老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 舒服的项链 发表的提问：
季度所得税报表申报填写，本季度确认坏账150万，会计在上年已计提应收账款坏账准备了，而且年度汇算清缴时调增，属于税会差异，本季度所得税申报如何填报此150万，今年盈利100万，税务加上确认的150即为负数，不要交税，而会计累计利润本年度100万，要交税？
你好，坏账准备在季度所得税申报的时候是不调整的，在年度汇算清算时进行纳税调整。
252楼
2023-08-22 17:11:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 愤怒的饼干 发表的提问：
增值税报表中，增值税计税依据填错了（实际开票不含税金额多填了），导致我增值税在申报表里多了，附加税也跟着的计税依据也多了，税款已经再20年7月初申报时交了，做账是按实际开票应交的增值税做，还是 根据增值税报表里错的数据做账？（小规模按季申报的）
你好，做帐还是按照实际的来，多交的税款，在应交税费里面体现。
253楼
2023-08-22 17:28:10
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愤怒的饼干：回复郭老师 打比方：我实际不含税收入是100，但增值税申报表里，计税依据我填200，那么分录该怎么做，劳烦您给我写一下。
2023-08-22 17:48:40
愤怒的饼干：回复郭老师 征收率是百分之一
2023-08-22 18:16:49
郭老师：回复愤怒的饼干借银行存款贷主营业务收入100应交税费。
2023-08-22 18:42:47
愤怒的饼干：回复郭老师 借：银行存款102 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税（100❌0.01）1 是这样吗？
2023-08-22 19:01:32
郭老师：回复愤怒的饼干你好对的，是这么做的。
2023-08-22 19:14:44
愤怒的饼干：回复郭老师 多交的增值税还没体现出来呀
2023-08-22 19:42:37
愤怒的饼干：回复郭老师 本来实际开的不含税收入就是100呀 增值税是按一个点算就是1。我表里错把应填的100填成了200。
2023-08-22 20:00:32
郭老师：回复愤怒的饼干多交的增值税，借应交税费应交增值税贷银行存款。
2023-08-22 20:15:21
愤怒的饼干：回复郭老师 在这里问问题，感觉答疑老师都不仔细看问题，就算写错也说对，您把分录带数据给我写下，我确认下我理解的对不对，数据上面都已经给您了
2023-08-22 20:33:28
郭老师：回复愤怒的饼干多交的增值税，我上面是确认收入的，多交的肯定体现不出来，你交了100 借应交税费100贷，银行存款100内，你的应交税费喝借方和贷方有差额，不就是多交的吗？
2023-08-22 20:56:11
愤怒的饼干：回复郭老师 没听懂 ，能说的更详细点吗
2023-08-22 21:08:58
愤怒的饼干：回复郭老师 实际开票不含税收入是100元
2023-08-22 21:26:33
愤怒的饼干：回复郭老师 申报表里错把应填的100填成200元
2023-08-22 21:47:02
愤怒的饼干：回复郭老师 小规模征收率按百分之一算
2023-08-22 22:03:13
愤怒的饼干：回复郭老师 做账分录写下哈
2023-08-22 22:22:06
郭老师：回复愤怒的饼干借银行 贷主营业务收入100 应交税费100*1% 借应交税费200*1%贷银行存款
2023-08-22 22:33:55
愤怒的饼干：回复郭老师 错填的200在账里不要体现出来吗
2023-08-22 22:57:30
愤怒的饼干：回复郭老师 虽然是小规模，都是按实际开票月份录的，哪个月开的票就给录在哪个月，一个季度才报一次，这种情况第二季度申报的时候，我是不是只需在7月只做借：应交税费-应交增值税200*0.01    贷：银行存款200*0.1就可以了？
2023-08-22 23:10:46
郭老师：回复愤怒的饼干错误的不体现 你修改了不就可以直接退税
2023-08-22 23:39:30
郭老师：回复愤怒的饼干是的 可以这么做的
2023-08-23 00:02:26
愤怒的饼干：回复郭老师 8月17做的退税，退税时分录要怎么做
2023-08-23 00:16:07
愤怒的饼干：回复郭老师 增值税多交交了，三个附加税页多交了，附加税的分录又怎么做，要按错的数据做账吗？
2023-08-23 00:31:22
郭老师：回复愤怒的饼干借银行存款 贷应交税费 是的 附加税缴纳的安错误的
2023-08-23 00:43:10
愤怒的饼干：回复郭老师 多交的附加税还要做退税账务处理吗
2023-08-23 00:57:36
郭老师：回复愤怒的饼干借银行存款 贷应交税费 这个不就是
2023-08-23 01:27:24
愤怒的饼干：回复郭老师 没太明白
2023-08-23 01:56:31
愤怒的饼干：回复郭老师 多交的就按多交的申报，交税。这个还涉及退款问题吗？
2023-08-23 02:22:01
愤怒的饼干：回复郭老师 实际增值税是1元，但多报成2元了 那附加税是： 借：税金及附加2*0.05*0.05  贷：应交税费-应交增值税2*0.5*0.5
2023-08-23 02:42:02
愤怒的饼干：回复郭老师 实际应交附加税是1*0.05*0.05
2023-08-23 03:07:51
郭老师：回复愤怒的饼干借税金及附加贷应交税费 这个金额安1*附加税税率 借应交税费贷银行 填写实际缴纳的
2023-08-23 03:35:00
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 想想麻麻 发表的提问：
工会费报表中的应税项与减除项如何填写
应税项按工资薪金总额填写。如果当地有相应的优惠政策，按优惠后的金额填写。比如有些地方按工资薪金的40%申报。
254楼
2023-08-22 17:56:58
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 魔幻的大米 发表的提问：
老师 统计局报表里应交增值税怎么填写？应按照资产负债表和利润表中哪项填写？
你好，按照应交税费的明细账填写
255楼
2023-08-23 16:43:20
全部回复
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