首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
代扣企业所得税会计处理
分享
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
补交企业所得税，想要少交，有那些会计处理，不需要发票就可以减少企业所得税
这个没有其他，只有人工工资了
91楼
2023-06-07 19:45:38
全部回复
超越平凡：回复袁老师 哦，那人工工资做好多合适呢？
2023-06-07 20:06:29
袁老师：回复超越平凡这个真实合理即可啊
2023-06-07 20:20:37
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 人间 发表的提问：
老师您好！年度企业所得税调整后，企业所得税的税费是0，那 这样要做会计处理吗？
你好，利润总额刚好是0，是吗
92楼
2023-06-07 20:05:29
全部回复
人间：回复月月老师 利润总额是负数，之前有一个季度是有预缴了所得税费 ，所以申报企业所得有调整
2023-06-07 20:29:24
月月老师：回复人间你好，本月不需要计提所得税。利润总额为负数不需要计提。
2023-06-07 20:57:57
苹果老师
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 波霸奶茶 发表的提问：
老师，这个1代扣代缴的企业所得税咋算啊
您好！需要把技术咨询指导费换算成不含税，再乘代扣代缴的企业所得税10%
93楼
2023-06-07 20:16:36
全部回复
苹果老师：回复波霸奶茶代扣代缴的企业所得税应纳税额=120/（1+6%）*10%=11.32（万元）
2023-06-07 20:50:58
波霸奶茶：回复苹果老师 老师，答案的代扣代缴税率是0.25，请问这个后面给的那句话有用吗
2023-06-07 21:20:17
苹果老师：回复波霸奶茶除非题目后面的已经条件告诉您符合按照25%纳税范围，否则代扣代缴国外客户的都是按照10%代扣代缴企业所得税
2023-06-07 21:40:37
波霸奶茶：回复苹果老师 老师，我才看到后面有一个条件
2023-06-07 22:09:00
波霸奶茶：回复苹果老师 荧光黄的部分
2023-06-07 22:34:23
苹果老师：回复波霸奶茶那您按照它的已知条件去做就好了
2023-06-07 23:01:14
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 笑忘书 发表的提问：
企业代扣代缴个人所的税，现在员工离职怎么处理呢
你好 离职了还有工资就在工资里面扣除 没有工资挂其他应收款 员工要交回公司
94楼
2023-06-07 20:29:59
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Dylan 发表的提问：
企业因为研发费用加计扣除而少缴纳企业所得税，需要进行账务处理嘛？如何让处理
你好，这个是税法的优惠政策的，会计不做账的
95楼
2023-06-19 19:02:34
全部回复
Dylan：回复冉老师 现在我是按照现有的会计利润 计提了企业所得税 实际缴纳时肯定笔计提的少 不部分差额怎么处理 还是说所得税一开始计提的数字要按照加计扣除后的利润计算呢
2023-06-19 19:25:47
冉老师：回复Dylan所得税是按照实际缴纳的企业所得税计提的
2023-06-19 19:39:07
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 京京 发表的提问：
2×17年度，甲公司发生的有关交易或事项如下：(1)因生产并销售环保型冰柜收到政府补贴40万元。按规定甲公司每销售一台环保型冰柜，政府给予补贴500元。该环保型冰柜每台生产成本为900元，国家规定的销售价格为600元;(2)为研发第二代节能环保型冰柜发生研发费用900万元。税法允许税前抵扣1350万元;(3)按规定直接定额减免企业所得税300万元;(4)按规定收到即征即退的增值税200万元。不考虑其他因素，甲公司应作为政府补助进行会计处理的是(　　)。 A.收到即征即退的增值税200万元 B.收到政府给予的销售环保型冰柜补贴40万元 C.研发第二代节能环保型冰柜发生的研发费用可予税前抵扣1350万元 D.直接定额减免企业所得税300万元
A.收到即征即退的增值税200万元
96楼
2023-06-19 19:28:51
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
企业所得税有回扣支出 怎么处理
这个回扣本身违法啊，就不要入了。
97楼
2023-06-19 19:56:49
全部回复
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
什么情况下企业所的税加速折旧税会计处理一致，不是会计上处理都要进入递延所得税负债吗
小企业企业所得税采用应纳税款发，不计入递延；会计准则要求上市公司采用资产负债表债务法，需计入递延
98楼
2023-06-19 20:08:58
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 曹???????? 发表的提问：
医药公司会计税务局代开大量费用票 能抵扣企业所得税吗？
你好，业务真实的可以抵扣企业所得税
99楼
2023-06-20 19:04:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业由国税代理开票,所缴纳的代理费有17%的抵扣,那么会计分录怎么做
企业由国税代理开票，所缴纳的代理费有17%的抵扣，我没听说过相关规定
100楼
2023-06-20 19:33:05
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 陈卓莲 发表的提问：
老师企业代扣代缴个人工资 薪金所得税计提时的会计分录怎么写才正确
发工资时候代扣 借应付职工薪酬贷应缴税费应缴个税 银行
101楼
2023-06-20 19:48:13
全部回复
陈卓莲：回复李老师 老师是不是10月发工资 时：工资合计为3600元 借：应付职工薪酬3600元 贷：银行存款3597元 应缴税费——个人所得税（代扣代缴）3元 9月30日计提时是借：管理费用3600 贷：应付职工薪酬3600元 计提时不显示个税只有发的时候才显示是吗
2023-06-20 20:09:11
李老师：回复陈卓莲是的
2023-06-20 20:23:42
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ cq子欣 发表的提问：
老师，您好，小企业会计准则，所得税汇算清缴补交所得税怎么处理？
你好，借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
102楼
2023-06-20 19:59:59
全部回复
cq子欣：回复汪晨老师 老师，您好，小企业会计准则怎么计？
2023-06-20 20:25:19
汪晨老师：回复cq子欣你好，借 利润分配-未分配利润  贷 银行存款
2023-06-20 20:40:39
cq子欣：回复汪晨老师 老师，请问需要调上年的报表吗？
2023-06-20 21:00:55
汪晨老师：回复cq子欣你好，不需要调上年报表的。
2023-06-20 21:14:44
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
代扣代缴的外国企业的所得税和印花税 增值税怎么进行账务处理 ？印花税能记到资产里边吗？
同学。代扣代缴的都是计到其他应付款里面，交纳时平账。
103楼
2023-06-21 19:09:35
全部回复
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
代扣代缴的外国企业的所得税和印花税 增值税怎么进行账务处理 ？印花税能记到资产里边吗
代扣外国企业的所得税和印花税 增值税：借银行存款 贷应交税金-所得税/印花税/增值税 代缴外国企业的所得税和印花税 增值税：借应交税金-所得税/印花税/增值税 贷银行存款
104楼
2023-06-21 19:35:30
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ ? 发表的提问：
代扣代缴企业所得税，是在企业所得税科目下加科目吗？
是的，加上一个代扣代缴的明细
105楼
2023-06-21 19:59:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料