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会计分录记错了怎么冲销
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ k1 发表的提问：
老师 多记了成本要冲回怎么做分录老师
你好 之前分录怎么做的
271楼
2023-09-19 17:04:48
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k1：回复郭老师 比如我开了100万的发票，但是收到了200万的发票，付出去150万
2023-09-19 17:23:29
郭老师：回复k1你好，当时的成本分录是怎么做的？
2023-09-19 17:36:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李宁 发表的提问：
对冲的会计分录怎么做？什么情况要对冲，怎么对冲？
你好，需要看之前的分录是如何处理 对冲是之前分录的相同分录，金额负数，或相反分录，金额正数
272楼
2023-09-19 17:26:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 百 发表的提问：
公司，4月开的票，7月开错了，进行红冲，分录要怎么写？
就是将4月份做的分录给整体红冲就可以了，分录照抄，金额用负数表示。
273楼
2023-09-20 16:10:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师 冲销销售费用办公费里的运费，怎么做会计分录呢
你好 借；相关科目 贷；销售费用——办公费
274楼
2023-09-20 16:36:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Gap 发表的提问：
上个月有一笔费用记错科目，冲了收入，应该是记销售费用这个该怎么改啊原分录，借：主营业务收入～出口收入 100贷：其他应收款～保险公司 100
你好，你可以做这个调整分录 借；销售费用 贷；主营业务收入～出口收入 100
275楼
2023-09-20 17:02:32
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ Everything is under control 发表的提问：
分录做错。做相反分录可以么？是红字冲销好还是做相反分录好
做相反分录可以，红字冲销好
276楼
2023-09-20 17:26:59
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Everything is under control：回复李老师. 就是都可以呗。有明确的规定么。
2023-09-20 17:47:56
李老师.：回复Everything is under control都可以，没有要求
2023-09-20 18:15:30
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 沉浮、上弦月 发表的提问：
我们公司要冲减去年销售，应该怎么做会计分录？
借：以前年度损益调整 应交税费-销项税 贷：应收账款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
277楼
2023-09-21 16:38:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 坦率的乌龟 发表的提问：
你好，老师。冲红销项后，期末留底税怎么入会计分录
你好 冲红销项的分录是 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 留抵税额的分录是 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-应交增值税（销项税额）
278楼
2023-09-21 16:52:14
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ゞ Sugar ° 发表的提问：
老师，折旧提对着呢，固定资产价值记错了，冲掉原分录计入正确的就可以吗？
是的，红冲之前的，按正确的金额入账就可以
279楼
2023-09-21 17:06:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 沈卫 发表的提问：
老师您好，我有笔分录做错，我结转了应交税费，我现在怎么做分录红冲这笔分录
你好，做你之前错误分录的相反分录就是了 
280楼
2023-09-21 17:24:00
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沈卫：回复邹老师 我这笔做错的是去年年底的
2023-09-21 17:53:55
邹老师：回复沈卫你好，做你之前错误分录的相反分录就是了  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-09-21 18:09:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 乐百氏° 发表的提问：
老师，这个简计计税267.96怎么做分录，一般纳税人的，开发票开错了3%，在1月红冲了，12月怎么做账
借应收账款贷主营业务收入，应交税费
281楼
2023-10-08 19:50:05
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乐百氏°：回复郭老师 老师，金蝶销项税额8.04余额是在贷方的
2023-10-08 20:26:53
郭老师：回复乐百氏°你好，你一块结转到转出未交增值税。
2023-10-08 20:40:01
郭老师：回复乐百氏°借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
2023-10-08 21:00:40
乐百氏°：回复郭老师 老师，未交增值税是28194.48，我这笔8.04做到这里就跟增值税申报表不一致了
2023-10-08 21:23:09
乐百氏°：回复郭老师 我知道了老师
2023-10-08 21:51:41
乐百氏°：回复郭老师 谢谢老师
2023-10-08 22:12:23
乐百氏°：回复郭老师 老师，是直接做借:应交税费销项，贷转出未交增值税就好了是吗，不需要做一笔，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费销项？
2023-10-08 22:42:04
郭老师：回复乐百氏°你好，可以这么多的。
2023-10-08 23:05:15
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 学堂用户_ph763794 发表的提问：
代理记账公司，上个月暂估150万的成本，这个是怎么做的会计分录呢？等发票到了100万又是冲减做会计分录呢？一直给搞不明白
暂估 借原材料 贷应付账款-暂估 冲减 借应付账款暂估 贷原材料 重新做账 借原材料 应交税费应交增值税 贷银行存款
282楼
2023-10-08 20:16:33
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学堂用户_ph763794：回复冉老师 实物中也是这样子操作的吗？我在代理记账公司上面没有看到有做这样的分录。
2023-10-08 20:45:47
冉老师：回复学堂用户_ph763794是的，实务也是这样操作的
2023-10-08 20:59:38
学堂用户_ph763794：回复冉老师 直接 借原材料150万 待应付账款150万 发票到了冲减 借应付账款150万 贷原材料 会不会金额太大了
2023-10-08 21:17:16
冉老师：回复学堂用户_ph763794这个回了多少发票，冲多少暂估的
2023-10-08 21:33:40
学堂用户_ph763794：回复冉老师 这2个科目为什么能够冲减费用呢？
2023-10-08 22:01:27
冉老师：回复学堂用户_ph763794没有费用，不涉及费用的
2023-10-08 22:20:20
学堂用户_ph763794：回复冉老师 企业不是想增加成本吗？为什么暂估能增加成本呢
2023-10-08 22:43:14
冉老师：回复学堂用户_ph763794因为暂估原材料，出售了，原材料结转到成本的
2023-10-08 23:01:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 李贺 发表的提问：
8月份会计分录做错了，10月份怎么改过来？
您好！你红字冲减8月的分录。然后做正确的。
283楼
2023-10-08 20:44:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 震动的流沙 发表的提问：
跨年的主营业务收入账务错了会计分录怎么
您好，借应收账款（红字）贷：以前年度损益调整（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）。
284楼
2023-10-09 15:59:25
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 大力的石头 发表的提问：
未来适用法做会计差错更正的分录，2019年借管理费——办公费，贷银行存款。2020年发现这是2020年的业务，需要将其冲出，然后记录到2020里，分录该怎么做？
您好，借以前年度损益调整（红字）借其他应收款
285楼
2023-10-09 16:09:20
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