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会计分录记错了怎么冲销
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ liyuzhu珠 发表的提问：
老师，5月份的会计分录记错了，能反帐回来冲销吗
你好，你是指反结账回来做更正吗？
1楼
2022-12-21 08:59:56
全部回复
liyuzhu珠：回复邹老师 是的，6月份我也做了，可是还没结帐，怎么弄？
2022-12-21 09:27:02
liyuzhu珠：回复邹老师 我是，本来应该计应收帐款，我计到其他应收款，是什么修改回来呢？请指
2022-12-21 09:50:51
liyuzhu珠：回复邹老师 点
2022-12-21 10:19:53
liyuzhu珠：回复邹老师 请指示，谢谢
2022-12-21 10:29:58
liyuzhu珠：回复邹老师 原来计，借：银行存款，贷：其他应收款。现在改回更正借：银行存款，贷：应收帐款才对，啥整，请老师指
2022-12-21 10:57:15
liyuzhu珠：回复邹老师 指点，谢谢
2022-12-21 11:21:24
邹老师：回复liyuzhu珠你好，可以这样做调整分录 借；其他应收款，贷；应收帐款
2022-12-21 11:47:11
liyuzhu珠：回复邹老师 在6月份做吗？
2022-12-21 11:59:39
邹老师：回复liyuzhu珠你好，在发现之前有错误的月份做这个分录
2022-12-21 12:27:07
liyuzhu珠：回复邹老师 那已经结帐了，要反结帐回来吗？
2022-12-21 12:56:21
邹老师：回复liyuzhu珠你好，可以在现在补做上面 调整分录 也可以反结账到当月直接把错误分录改成正确的，然后保存就是了
2022-12-21 13:14:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
如果记账凭证的会计科目没有错，金额错了怎么做冲销
你好，是多计了金额吗
2楼
2022-12-21 10:20:32
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 一一Smile* 发表的提问：
这笔分录记错了，我现在做相反分录冲销，但是这笔应付账款一直没付，冲销的分录该怎么写?
您好，冲销的分录，借；原材料，负数30万元，贷：库存现金，负数20万元，应付账款，负数10万元。
3楼
2022-12-21 11:41:53
全部回复
一一Smile*：回复王雁鸣老师 那老师，我现在检查到前会计还有这笔分录，后面并没有附任何的发票，那我现在该怎么做?
2022-12-21 11:57:38
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，也是冲销处理，借；管理费用-差旅费，负数，200，贷：库存现金，负数200。
2022-12-21 12:16:34
一一Smile*：回复王雁鸣老师 那老师，我冲销了原材料就变成负数了，对我前期结转的成本这些没有影响吗？
2022-12-21 12:29:09
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，有影响的，应该再做一笔分录，借：生产成本，或者主营业成本，负数，贷：原材料，负数。
2022-12-21 12:40:37
一一Smile*：回复王雁鸣老师 就是不管我结转的成本是多少，都写30万，还是我要倒回去翻凭证，前面几个月结转了多少我就负数反多少?
2022-12-21 13:00:51
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，要倒回去翻凭证，前面几个月结转了多少，就负数反多少。
2022-12-21 13:22:24
一一Smile*：回复王雁鸣老师 我就看到一月份结转了一笔成本，后期都没有收入，也就没有结转成本的凭证了。
2022-12-21 13:42:40
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，那应该看看主营业务成本后面付的凭证是什么了。
2022-12-21 14:05:20
一一Smile*：回复王雁鸣老师 没有附任何票据
2022-12-21 14:18:48
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，这个是结转本年利润的凭证，您要看的是原材料结转到成本的凭证后面附的是什么的。
2022-12-21 14:32:15
一一Smile*：回复王雁鸣老师 真的没有附任何单据
2022-12-21 14:57:23
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，这样的话，应该冲回30万元了。
2022-12-21 15:23:05
一一Smile*：回复王雁鸣老师 这个账我真的是看不懂，为难死我们这些才出来的会计了，我冲回30万之后还需要调哪些凭证吗?管理费用的那笔冲回后不用调整那些凭证吗？
2022-12-21 15:38:17
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，如果您是新手的话，建议对接手之前的账暂不处理，继续挂在账上，等您有足够的把握和证据以后，再调整，否则，风险太大了。
2022-12-21 15:51:36
一一Smile*：回复王雁鸣老师 老师，我查了就这两笔有问题，您就帮帮我，如果我冲会了30万之后还需要调整其他的分录吗？ 那张没有票据的200元差旅费冲会就行，还需要动其他凭证吗？
2022-12-21 16:05:03
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，不是帮您不帮您的问题，因为您如果不了解清楚了其中的原因，如果调整错误了，麻烦就大了。没有票据的200元差旅费冲回就行，不需要动其他凭证。
2022-12-21 16:20:44
一一Smile*：回复王雁鸣老师 我了解这笔分录，是当时购买了原材料，但是我们是小规模纳税人，计划四月份变更为一般纳税人，所以发票就留在变更为一般纳税人之后来抵扣了，因此没附任何票据
2022-12-21 16:44:14
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，那这样的话，可以冲回处理的。
2022-12-21 16:54:30
一一Smile*：回复王雁鸣老师 那我就直接冲回30万，不用再调其他分录了是吗?
2022-12-21 17:04:58
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，不是的，还要再冲回成本30.4万元吧。
2022-12-21 17:29:20
一一Smile*：回复王雁鸣老师 第一笔冲回采购的原材料30万，第二笔冲回成本30万，为什么要冲回30.4呢？
2022-12-21 17:56:12
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，因为第三笔我看您的凭证是30.4万元啊。
2022-12-21 18:20:18
一一Smile*：回复王雁鸣老师 采购错误的一笔只有30万，那0.4是前期剩余采购的，采购的30万，结转的成本就直冲回30撒。
2022-12-21 18:47:23
王雁鸣老师：回复一一Smile*您好，也可以的。直接冲30万元吧。
2022-12-21 19:09:35
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小草 发表的提问：
红字冲销法是用于会计分录错误或者实记金额大于应记金额，而的不仅仅是会计分录错误，而且是实记金额小余应记金额，这该怎么办？
直接用数据说，我帮助你解决这个问题
4楼
2022-12-21 13:03:26
全部回复
小草：回复李爱文老师 老师，拜托了，这些账目我做的一塌糊涂
2022-12-21 13:35:35
李爱文老师：回复小草首先个人扣社保是个人承担还是公司承担？
2022-12-21 13:58:12
小草：回复李爱文老师 个人社保，公积金都由公司承担
2022-12-21 14:20:49
李爱文老师：回复小草这种情况，建议以年终奖的数据将工资数据抹平。因为如果你直接以发工资的情况抹平，这个个税数据就很多。
2022-12-21 14:49:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 叶子 发表的提问：
3月份的帐记错了，是冲销的分录，我按照收入记账，怎么冲过来，月初又给结帐了，我该怎么做
你好，做你之前错误分录的相反分录冲销就是了
5楼
2022-12-21 13:58:54
全部回复
叶子：回复邹老师 可是已经月末结帐了，我怎么做好
2022-12-21 14:16:34
邹老师：回复叶子你好，在次月月初做相反分录冲销就是了
2022-12-21 14:32:55
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 767551529 发表的提问：
如果记账凭证的会计科目没有错，金额错了怎么做冲销
你好，直接调整金额部分就好，少记的增加金额，多记的冲红
6楼
2022-12-21 15:14:24
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 专注的短靴 发表的提问：
计提本月工会费时金额写错了，红字冲销的分录该怎么写呢？
借管理费用 负数，贷应付职工薪酬 -工会经费 负数
7楼
2022-12-21 16:19:14
全部回复
专注的短靴：回复maize老师 还需不需要写借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整呢？
2022-12-21 16:40:15
maize老师：回复专注的短靴跨年吗，没有跨年不需要，跨年做借借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整，贷未分配利润，或者是借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬 借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整
2022-12-21 16:55:34
专注的短靴：回复maize老师 没有跨年哦，就是上个月计提错了，那我直接按照原来的分录红字冲销就可以了吗？
2022-12-21 17:21:57
maize老师：回复专注的短靴借管理费用 负数，贷应付职工薪酬 -工会经费 负数 是的，那我直接按照原来的分录红字冲销就可以
2022-12-21 17:34:41
专注的短靴：回复maize老师 好的谢谢老师
2022-12-21 17:47:04
maize老师：回复专注的短靴好的，我先回复别的学员。
2022-12-21 18:05:38
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 如果有来生 发表的提问：
上个月管理费用入错多记了。本月要做冲减。应该怎么做会计分录？谢谢
你好，没有跨年直接反分录就行了
8楼
2022-12-21 17:46:09
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
上月错开发票忘记作废，已经缴纳增值税及附加，本月红冲了，怎么做会计分录
就是原来确认收入对负数分录
9楼
2022-12-21 19:04:13
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
7月会计分录做错了，不应做结转会计分录，现在12月份红字冲销行吗？
你好，同学。 可以的，这不影响，你把之前错误的红冲就可以了。
10楼
2022-12-21 20:29:23
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Pig angel 发表的提问：
上月多记的生产成本冲销会计分录怎么做
反分录冲销。
11楼
2022-12-21 21:44:53
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 项芳 发表的提问：
会计分录做错了。什么时候该做相反会计分录、什么时候负数冲红。怎么区分
设置损益科目这个是做负数冲红这个分录， 要是涉及银行库存现金这个做相反分录，这个是不能是负数，这个损益科目做负数是为财务软件取数
12楼
2022-12-21 22:39:33
全部回复
项芳：回复maize老师 可以举个例子吗?不太懂
2022-12-21 23:02:41
maize老师：回复项芳借管理费用 负数 贷其他应付款负数， 这个管理费用就只能做借方，不能做贷方，借银行 贷其他应付款，不能做借银行 负数 贷其他应付款 负数
2022-12-21 23:32:12
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我要菲 菲 发表的提问：
老师，这张凭证发票开错了，冲红了，我要怎么做会计分录
你好，做之前的相同会计分录，金额全部红字
13楼
2022-12-21 23:37:31
全部回复
我要菲 菲：回复彩丽老师 可我系统认证那里这个发票10月份一没勾掉，
2022-12-21 23:54:58
彩丽老师：回复我要菲 菲是不是打错字了，没看懂你想表达什么意思
2022-12-22 00:11:30
我要菲 菲：回复彩丽老师 老师，我是购买方，冲红是我申请，那边开票，现在10月的申报系统里已经自动进项税额转出27.59，然后我发票认证系统里，这张发票10月还没有勾选，应交增值税申报余额和我做帐余额就相差这个27.59，等于我做的帐多了27.59这个数
2022-12-22 00:36:04
我要菲 菲：回复彩丽老师 票是隔月
2022-12-22 00:49:28
彩丽老师：回复我要菲 菲你的蓝字发票还没有勾选认证，在申报增值税的时候就自动进项税额转出了？
2022-12-22 01:18:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
有个4月的普票已记账，现在商家发票开错了，已冲销重现开，那我需要将开错的票还回去吗，然后拿到新票之后的会计分录怎么做
需要退回去的，之前的分录是怎么做的？
14楼
2022-12-22 00:57:36
全部回复
xijunkokhjhk：回复郭老师 借 机物料消耗 贷 应付
2022-12-22 01:21:27
郭老师：回复xijunkokhjhk开了红字发票，借应付账款贷机物料消耗，开了正确的借机物料消耗贷应付账款。
2022-12-22 01:40:23
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
请问2018年的社保会计分录做错，冲之前的分录和更正的怎么冲？
您好，您具体是怎么错的，
15楼
2022-12-22 02:06:17
全部回复
空镜子：回复文老师 原先的会计分录是这样的，借：应付职工薪酬-职工社保 其他应收款-个人社保。贷：银行存款。公司部分的社保不是管理费用-职工社保吗？
2022-12-22 02:20:16
文老师：回复空镜子也就是说您少了计提的分录是吗
2022-12-22 02:32:20
空镜子：回复文老师 不是少计提，是分录做错了
2022-12-22 02:58:28
文老师：回复空镜子应该来说，是借管理费用贷应付职工薪酬，然后是借应付职工薪酬其他应收款贷银行存款。也就是少了第一个计提的分录
2022-12-22 03:13:33
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