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会计分录记错了怎么冲销
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陌 发表的提问：
如何冲销这张凭证（因为会计分录写错了，应该填转账凭证的）
填写一个付款凭证贷方写上银行存款，借方是短期投资和投资收益。
31楼
2023-05-08 21:02:11
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陌：回复郭老师 啊，不用编制收款凭证吗？不是要做一张一模一样红色的记账凭证吗？
2023-05-08 21:29:47
郭老师：回复陌收款，你填写负数和填写付款不是一样的吗？
2023-05-08 21:40:49
陌：回复郭老师 这样的吗 谢谢啦
2023-05-08 22:08:34
郭老师：回复陌是 不用客气，应该的。
2023-05-08 22:37:31
陌：回复郭老师 那它摘是不是要写冲销什么什么的
2023-05-08 23:01:02
郭老师：回复陌是的 红冲xx业务就可以
2023-05-08 23:30:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 温柔的香烟 发表的提问：
老师，你好，问下现在机动车发票开错只能冲红，那么冲红的发票跟那张错误的发票需要做分录计入记账凭证，怎么做了？
错误的发票借应收 贷主营业务收入 应交税费 负数发票借应收负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数
32楼
2023-05-08 21:12:30
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
用红字更正法，假如会计科目错误，记账凭证也错了，那么用红字冲销，篮字更正是对会计账簿还是记账凭证
你好，两种都要这样处理
33楼
2023-05-08 21:38:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 奋斗的日记本 发表的提问：
老师，上年度会计分录记错了，正确的是计入其他应收款，错误记进了营业外收入，今年怎么调整呀？
 你好；          你什么准则的； 我好判断科目 。      你这个是贷方科目   错误了嘛    
34楼
2023-05-09 20:34:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 爱笑的苗条 发表的提问：
之前的会计做账把上月的利润记多了，且已经结转到了本年利润，这个月我怎么冲销啊，分录怎么做
具体的哪个科目多做了
35楼
2023-05-09 20:49:54
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爱笑的苗条：回复郭老师 成本记少了，这个月我要算所得税，之前利润太高了
2023-05-09 21:11:12
郭老师：回复爱笑的苗条你补做成本 补到上个月
2023-05-09 21:32:14
爱笑的苗条：回复郭老师 我是接着之前会计留下的余额表做的，之前的数据我都没有，没法在上月改凭证了，就想着这个月做个分录冲掉，这个可以吗
2023-05-09 21:44:09
郭老师：回复爱笑的苗条这个月影响第三季度的利润
2023-05-09 22:06:38
爱笑的苗条：回复郭老师 我在六月份改，我从六月接手的
2023-05-09 22:18:04
郭老师：回复爱笑的苗条可以在六月份修改
2023-05-09 22:29:48
爱笑的苗条：回复郭老师 请问怎么改呢，上月成本少记了且已经结转本年利润
2023-05-09 22:43:49
郭老师：回复爱笑的苗条反结账修改 你是货物的吗 借主营业务成本贷库存商品 然后结转损益
2023-05-09 23:05:30
爱笑的苗条：回复郭老师 老师，是物流运输企业
2023-05-09 23:15:41
爱笑的苗条：回复郭老师 我可以直接把期初的本年利润减少吗，直接在期初余额里面改可以吗
2023-05-09 23:29:15
郭老师：回复爱笑的苗条期初不要动 你的成本什么少记了借主营业务成本贷应付账款
2023-05-09 23:45:36
爱笑的苗条：回复郭老师 是驾驶员工资跟车辆折旧记少了，这样就可以了吗，谢谢老师
2023-05-09 23:56:55
郭老师：回复爱笑的苗条不可以 你单位职工 借主营业务成本贷累计折旧/应付职工薪酬
2023-05-10 00:08:05
爱笑的苗条：回复郭老师 哦哦，好的，谢谢老师哈
2023-05-10 00:24:56
郭老师：回复爱笑的苗条不用客气的，
2023-05-10 00:51:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 〃暖叻一夏的记忆 发表的提问：
上上个月会计分录做错，怎么处理？例如整个分录冲了，然后重新做正确的分录么？还是？
你好，可以把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的 也可以综合做一笔调整分录 需要知道错误的分录是什么，正确的分录应当是什么，才知道如何做调整的
36楼
2023-05-09 21:09:30
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〃暖叻一夏的记忆：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-05-09 21:30:54
邹老师：回复〃暖叻一夏的记忆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-09 21:52:28
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
37楼
2023-05-09 21:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 白薇 发表的提问：
计提工资，社保 分录做错了，是不是也是冲销，然后重入正确的分录就可以了？如果付款工资分录做错，计提是不是也要相应的冲销重入
你好 1，工资社保分录错了，可以冲销，然后录入正确的 2，支付工资错误，如果计提的没有错误，不需要冲销计提的，只需要冲销支付的，然后做一笔正确的支付分录
38楼
2023-05-10 20:58:31
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白薇：回复邹老师 谢谢
2023-05-10 21:18:09
邹老师：回复白薇不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-10 21:37:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
老师，冲销以前年度计息计提错误的分录，怎么做呢
你好是多计提还是少计提，多计提话，借应付利息，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，少计提和这个相反
39楼
2023-05-10 21:11:45
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xijunkokhjhk：回复maize老师 是计提错误了，冲销掉
2023-05-10 21:26:33
maize老师：回复xijunkokhjhk借应付利息，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润 
2023-05-10 21:54:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
你好，支付餐费冲销，这个是什么意思？
40楼
2023-05-10 21:35:59
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师请问科目余额表本期发生额借贷方不平，是什么原因
2023-05-10 22:00:10
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-05-10 22:16:05
会计学堂辅导老师：回复邹老师 20000，我检查跟20000金额有关的凭证，凭证科目没有问题
2023-05-10 22:35:01
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就需要去检查是不是科目余额表数据计算错误了
2023-05-10 22:49:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 娇 发表的提问：
现在有一个月的工资做错了，多了一个人的工资还有社保，现在要把这个人冲销掉，会计分录怎么做
就做计提分录的反向分录，金额就是这个多的一个人的工资还有社保金额。
41楼
2023-05-22 20:28:53
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娇：回复张艳老师 可以做借管理费用贷营业外支出吗？
2023-05-22 20:41:03
娇：回复张艳老师 还是工资的
2023-05-22 21:09:26
娇：回复张艳老师 还是红字发票的，而且前面也没有做营业外支出的会计凭证
2023-05-22 21:21:42
张艳老师：回复娇可以做借管理费用贷营业外支出吗？--不可以的
2023-05-22 21:44:33
张艳老师：回复娇还是工资的？--这个要反冲回计提的工资
2023-05-22 21:57:15
张艳老师：回复娇还是红字发票的，而且前面也没有做营业外支出的会计凭证---这个不涉及红字发票的，做的分录为 借：应付职工薪酬--工资 贷：管理费用等--工资
2023-05-22 22:07:57
娇：回复张艳老师 主管说是因为工资已经发出去了，所以做营业外支出
2023-05-22 22:20:33
张艳老师：回复娇这个款项不能收回来了吗？
2023-05-22 22:43:17
娇：回复张艳老师 不是工资发出，是给这个人买了社保，本来不应该买的，然后买了，工资计提的时候把这个人算进去了，现在进行账务调整，会计分录怎么写
2023-05-22 23:05:34
张艳老师：回复娇如果公司不想以后继续给他买社保的话，就只能调整至营业外支出科目了。
2023-05-22 23:34:06
张艳老师：回复娇借 营业外支出 贷 应付职工薪酬-社保
2023-05-22 23:50:18
娇：回复张艳老师 您好，营业外支出的会计分录怎么写
2023-05-23 00:18:31
张艳老师：回复娇上面的分录已经帮您写好了。
2023-05-23 00:35:58
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ L 发表的提问：
记账凭证会计分录写错怎么修改
你好，您说的分录错了，是什么业务内容？
42楼
2023-05-22 20:44:45
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L：回复立红老师 库存现金付款的，写成了银行存款
2023-05-22 21:07:09
立红老师：回复L你好，如果凭证还没有记账，可以重做正确的；如果已经记账，需要将这张错的凭证红冲后再做正确的。
2023-05-22 21:23:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳阳2014 发表的提问：
上个月的应交税费-销项税会计分录做错了，这个月核对发现了，冲销重新做的会计分录是什么？上个月的增值税已经缴纳
你好，你错误的分录是什么，正确的应当是什么？
43楼
2023-05-22 21:11:59
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阳阳2014：回复邹老师 这三个分录有什么关系，为什么月末应交税费-增值税是-2258.41元，不是销项税减进项税吗？
2023-05-22 21:35:11
邹老师：回复阳阳2014你好，是不是明细科目搞错了 已交税金是当月缴纳当月的税款才用的
2023-05-22 21:49:31
阳阳2014：回复邹老师 当月计提下月15号之前缴纳的，缴纳用什么科目
2023-05-22 22:17:58
邹老师：回复阳阳2014期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-05-22 22:37:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 开放的冬日 发表的提问：
财务系统里，记账凭证的会计科目做错了，怎么把做错的账冲掉
你好科目不变数值是负数冲之后重新做
44楼
2023-05-23 20:33:09
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
上任会计在给股东分红是会计分录做错了，这月可以冲销了凭证重新做吗？分红是10月做的，想冲红到12月重新做可以吗？
学员你好， 没有跨年，可以的。
45楼
2023-05-23 20:52:12
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