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会计分录记错了怎么冲销
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 姝瑶 发表的提问：
上个月开出的发票做分录时忘记计提增值税了，怎么办？冲销重做吗？怎么重做？
做一笔红字冲销的分录 然后做正确的分录
76楼
2023-06-19 20:03:33
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姝瑶：回复李老师 是按原样做一次红字分录？知道了
2023-06-19 20:26:46
李老师：回复姝瑶是的 就是按原来的做一次红字分录
2023-06-19 20:40:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 默默 发表的提问：
发现之前会计做的几个月，不同月份的之前分录是错的，请问这个月如何把之前的分录给冲销，
你好，做之前错误分录的相反分录冲销，然后做正确的分录就是了
77楼
2023-06-19 20:09:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱学习的西西 发表的提问：
老师，我想问下我上个月录错科目了，然后冲销了怎么做正确的分录。我只是把那个科目单冲销了，。
你好，做之前错误分录的相反分录把之前错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录就是了
78楼
2023-06-19 20:26:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 巴巴脆 发表的提问：
单位上年度会计把账记错了，2017年10月实际销售收入账上记的比开票软件和纳税申报表少，这个要怎么调整？会计分录是什么？
借；应收账款等科目 贷；以前年度损益调整 应交税费 你好，你可以补做这个收入分录
79楼
2023-06-20 19:33:05
全部回复
巴巴脆：回复邹老师 2017年10月纳税申报表填的是362470.52 但开票软件销售额311441.56 那要怎么调整
2023-06-20 19:51:06
邹老师：回复巴巴脆你好，需要根据少的收入做这个分录 借；应收账款等科目 贷；以前年度损益调整362470.52 -311441.56 应交税费
2023-06-20 20:13:30
巴巴脆：回复邹老师 增值税纳税申报表的收入数362470.52是错的会计把几张发票的含税金额汇总填入了10月份的增值税纳税主表的销售额一栏中。实际收入为311441.56 刚好多了51028.96的销项税额。借:应收账款写哪个数呀
2023-06-20 20:23:37
邹老师：回复巴巴脆你好，应收账款需要按362470.52+销项税额确认
2023-06-20 20:47:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 熊熊 发表的提问：
冲销多计提的工资会计分录怎么做？
你好 借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目
80楼
2023-06-20 20:02:51
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
去年一笔销售费用做错了今年红冲 分录应该怎么做
你好，做反方向分录就可以了。
81楼
2023-06-20 20:12:26
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小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ yoyo 发表的提问：
上个月有笔费用支出记错了，能这个月把上个月的会计分录红冲然后重新做这笔费用么？
你好，可以的，红冲是分录一样金额负数，然后做一笔正确的。
82楼
2023-06-20 20:17:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 王娟 发表的提问：
上月销售费用错了多36616本月冲减怎么做分录，还有如何结转
你好，如是17年12月的，你可反结账到上月，进行修改。也可以在本月进行会计差错更正，红字借记销售费用即可。
83楼
2023-06-21 19:07:51
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王娟：回复老江老师 结转也是红字吗
2023-06-21 19:40:12
老江老师：回复王娟@王娟:如果当月累计发生额还是负数，结转是红字。当然，一般情况下，红冲的这笔应该小于当月其他的发生额吧
2023-06-21 19:56:49
王娟：回复老江老师 就是大于呢
2023-06-21 20:19:08
老江老师：回复王娟@王娟:没事，结转红字呗！
2023-06-21 20:29:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 瘦瘦的飞鸟 发表的提问：
2月份计提工资做错了 3月想重新做 怎么冲 分录怎么做
你好，当时的分录是借管理费用工资贷应付职工薪酬工资吗？如果是的话， 现在借应付职工薪酬工资 借管理费用工资负数。
84楼
2023-06-21 19:32:12
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瘦瘦的飞鸟：回复郭老师 就是当初怎么做 反着做一道分录冲掉 然后再重新做吗 
2023-06-21 19:46:49
郭老师：回复瘦瘦的飞鸟对的是的，是这么做的。
2023-06-21 20:06:10
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，同种类型会计凭证登记错了好几次，金额能合计在一起冲销吗，还是必须一次一次冲销
您好，建议是要一次一次冲销为宜，这样账务核算比较清晰。
85楼
2023-06-21 19:59:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
在2018年3月 做错了一张分录，现在想修改 直接红冲是么？怎么红冲分录。。
你好，可以做相反分录红冲 涉及损益科目的，通过以前年度损益调整科目来核算
86楼
2023-06-21 20:17:59
全部回复
酥烤：回复邹老师 什么是涉及损益类科目？为什么通过以前年度损益调整？
2023-06-21 20:45:37
邹老师：回复酥烤你好，就是以前年度涉及损益业务（并入少确认收入，多计入费用或少计入费用等） 因为跨年不能直接通过损益（比如主营业务收入，管理费用等）科目调整，所以需要通过 以前年度损益调整科目核算
2023-06-21 21:00:53
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陆 发表的提问：
2020年错计提缴纳一笔企业所得税 现在怎么红冲 会计分录怎么做
借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 　　借：以前年度损益调整 　　贷：利润分配－未分配利润。
87楼
2023-06-22 19:07:56
全部回复
陆：回复maize老师 那缴纳的会计分录需要红冲调整吗
2023-06-22 19:23:19
maize老师：回复陆你这个后续有退税再做，
2023-06-22 19:44:04
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小涛 发表的提问：
应收账款1月份新建账时多计和少计了，该怎么冲销，会计分录怎么做？
借：以前年度损益调整，贷：应收账款
88楼
2023-06-22 19:16:36
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小涛：回复袁老师 以前年度损益调整是不是当时就要转入未分配利润中呀
2023-06-22 19:29:33
袁老师：回复小涛是的
2023-06-22 19:44:15
小涛：回复袁老师 谢谢
2023-06-22 19:56:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有个会计分录是先记着，下个月初再冲销掉的是什么业务
一般是指暂估入库材料或商品
89楼
2023-06-22 19:32:48
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 谨慎的蓝天 发表的提问：
老师我是销售方，当时开发票备注写错了红冲啦好几张，这个红冲的会分录是？
你好，开错的发票要重开 做红冲的分录，原来分录 不变，金额负数
90楼
2023-06-22 19:59:47
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