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会计分录记错了怎么冲销
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 呆萌的手套 发表的提问：
上个月开错了一张发票，本月还未入账，如果做红字冲销，错的那张发票还用做会计分录吗
要的，。跨月了，要入账的
61楼
2023-05-31 20:23:34
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呆萌的手套：回复辜老师 红字发票本月就可以入账吗？
2023-05-31 20:37:45
辜老师：回复呆萌的手套可以的，可以本月入账的
2023-05-31 21:00:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ suki 发表的提问：
分录只有圈圈那部份错了，冲销修改凭证的时候，可以只修改错误的那部份吗？还是一整张凭证都要红冲？
你好，可以只是冲销错误的部分
62楼
2023-05-31 20:45:56
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 依颜 发表的提问：
老师，您好！请问下要冲销2019年的暂估会计分录应该怎么写？
请问您的暂估分录当时怎么写的？
63楼
2023-05-31 20:56:59
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依颜：回复岳老师 借：库存商品 贷：应付账款—暂估
2023-05-31 21:19:35
岳老师：回复依颜借：应付账款——暂估 贷：库存商品
2023-05-31 21:41:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 开心小璐 发表的提问：
老师您好！会计账记错了，19年的账把法人还款记到实收资本了，20年报税没报财务报表，实收资本记错的可以红字冲再篮字做正确的会计分录吗？
你好，实收资本记错的可以红字冲，再篮字做正确的会计分录的
64楼
2023-06-05 20:17:42
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开心小璐：回复邹老师 老师小规模收到增值税专票是直接价税合计记入材料还是需要认证进项再转出？
2023-06-05 20:42:33
邹老师：回复开心小璐你好，小规模收到增值税专票是直接价税合计记入材料或者库存商品，不需要做进项税额认证然后再转出的
2023-06-05 21:09:01
开心小璐：回复邹老师 老师那样不会形成滞留发票吗？
2023-06-05 21:36:58
邹老师：回复开心小璐你好，对于小规模 纳税人来说，是没有滞留票的说法 滞留票是针对一般纳税人的
2023-06-05 21:59:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
发票跨月冲红了，因为是税率开错的，到时会计分录也是反冲吗？ ？？？
是的，反冲上个月的收入凭证
65楼
2023-06-05 20:27:23
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会计学堂辅导老师：回复辜老师 老师，有好几个月了，有关系吗
2023-06-05 20:39:33
会计学堂辅导老师：回复辜老师 早上好老师，今天有空的时候帮我看下吧(*╹▽╹*)
2023-06-05 20:49:37
辜老师：回复会计学堂辅导老师你这个发票是会重开的撒，你吧之前税率错误的凭证全部反冲就可以了，
2023-06-05 21:04:49
会计学堂辅导老师：回复辜老师 小规模应该没像一般纳税人这么麻烦的，就简单的冲红重开了
2023-06-05 21:15:56
辜老师：回复会计学堂辅导老师是的，冲红重开就可以了，吧之前错误的凭证红冲，然后按正确的收入和税率做账就可以
2023-06-05 21:34:27
会计学堂辅导老师：回复辜老师 好的，只要在今年的冲红重开就可以了吧！
2023-06-05 22:01:40
辜老师：回复会计学堂辅导老师是的，是这样处理的
2023-06-05 22:26:36
职称：
4.90
解题: 0.06w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
我1月份做错了一笔账，分录记反了，我现在做3月份的账，可不可以直接做相反的分录冲销
建议你先在三月做一笔红冲，然后再做一笔正确的，这样账务更加清晰。
66楼
2023-06-05 20:47:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 零@点 发表的提问：
冲销错误分录怎么冲销？开始计入投资收益，再转入本年利润了，年底又转入利润分配了，去年的已经结账了的，今年发现应该计入其他应付款
跨年了，借：未分配利润贷：其他应付款
67楼
2023-06-06 19:39:40
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零@点：回复袁老师 老师，你说的是一笔转过来，但是转了后这笔还在其他应付款账上挂着啊，实际这笔钱已经不在了
2023-06-06 19:53:09
零@点：回复袁老师 所以我想是不是先充我以前做的分录再重做
2023-06-06 20:18:31
袁老师：回复零@点这个如果是其他应付款，那么记错了，应该有其他应付款借方，这个一做贷方刚好平了
2023-06-06 20:33:50
零@点：回复袁老师 嗯嗯，是啊，所以我觉得开始计入投资，这笔要不要冲销？
2023-06-06 20:56:48
袁老师：回复零@点也需要冲掉的了 。。。。。。。。。。。
2023-06-06 21:14:29
零@点：回复袁老师 那怎么冲
2023-06-06 21:28:34
袁老师：回复零@点借：其他应付款贷：长期股权投资
2023-06-06 21:42:51
零@点：回复袁老师 老师下次您看见我的问题能不要帮我回答吗？因为你回答的不是我要的答案，最起码你要问清楚我做的来源才回复我吧！不要浪费我们彼此的时间，我能等到其他老师专业的回答。以前就是你的答案让我走了很多弯路了，这次我不想听您说的了，谢谢您了
2023-06-06 22:05:39
袁老师：回复零@点好的。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。
2023-06-06 22:15:58
刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 木木 发表的提问：
发票开错了，冲红的，怎么做分录
你好！借：应收账款 （红字）贷：主营业务收入（红字），应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）。供参考。
68楼
2023-06-06 20:01:24
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 李启敏 发表的提问：
16%的发票开错开成17%，并且已经夸月，已经冲红错的那部分，现在应该怎么录入会计分录
做和之前分录一样的红字分录或者反分录，再按正确的入账
69楼
2023-06-06 20:29:24
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苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，我想问一下，上个季度做错了一笔分录，多记了一次收入，这个月把它冲销掉好还是反结帐把上个季度做错的删掉，但是删掉会导致利润变，会更麻烦吧，怎么样才好呢
你好！做一张冲销凭证
70楼
2023-06-06 20:44:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 林空饮溪 发表的提问：
老师，冲销多记的进项税这样做会计分录
您好 请问您的会计分录在哪里
71楼
2023-06-07 19:40:36
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 朝歌晚酒 发表的提问：
你好，请问我冲销后怎么工资上怎么多75，是分录做错了吗
第一二个分录金额不一样
72楼
2023-06-07 19:54:51
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朝歌晚酒：回复郭老师 因为调整过了，最开始数据是错的，我的意思是我冲销后，做了笔正确的，在实际发放，这笔不对吗？老师麻烦做下
2023-06-07 20:10:18
郭老师：回复朝歌晚酒那你实际发放的也得修改
2023-06-07 20:32:01
朝歌晚酒：回复郭老师 我实际发放就是这么多啊
2023-06-07 20:57:31
郭老师：回复朝歌晚酒你这个红冲是怎么回事，你上月18175计提的，你看你上月余额
2023-06-07 21:09:48
朝歌晚酒：回复郭老师 已经知道了，我6月份已经调整过来了，所以会多
2023-06-07 21:37:19
朝歌晚酒：回复郭老师 还有一个问题，我如果7月计提本月工资，能把工资结转到成本中吗？就是还没发放，能先结转吗
2023-06-07 21:49:05
郭老师：回复朝歌晚酒那你删除这个红冲就可以
2023-06-07 22:03:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 调皮的小蘑菇 发表的提问：
冲销预收账款会计分录怎么做
当收到预收账款时会计处理： 借：现金/银行存款 货：预收账款 当发生预收账款冲销按实际应冲销额处理： 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税(销) 结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品。
73楼
2023-06-07 20:21:20
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 汝丽丽 发表的提问：
我们家有一笔会计分录写错了，需要改正，但是重1到3月份都是错的，我们将这笔会计分录调成我想要的会计科目？是需要把之前做的会计会计分录全都冲销重新做一笔吗？
发一下你是怎么错的，应该是怎样的。
74楼
2023-06-07 20:39:31
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汝丽丽：回复方老师 我们家之前有一笔分录一直都是1.计提时候借管理费用_工会经费贷应交税费_工会经费2.交的时候是借应交税费_工会经费贷银行存款
2023-06-07 20:57:07
方老师：回复汝丽丽这个不调整也可以，不影响核算结果。
2023-06-07 21:25:16
汝丽丽：回复方老师 好的老师非常感谢
2023-06-07 21:42:23
方老师：回复汝丽丽不客气，祝您工作顺利!
2023-06-07 22:07:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 饰界 发表的提问：
公司去年12月份开错了销项票，现在3月份红冲了，怎么做分录
你好，根据红冲发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
75楼
2023-06-07 20:44:59
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