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会计中利润多了怎么处理
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 兰桂齐芳 发表的提问：
工资表中个税多计提了 怎么处理 有的人员已离职
就是发工资时个税扣的多了 不还的 转为营业外收入
181楼
2023-07-30 21:18:00
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兰桂齐芳：回复玲老师 人员沒有离职的是补发在工资里是吗？
2023-07-30 21:35:23
玲老师：回复兰桂齐芳对的 扣多的再给工人发放就对了
2023-07-30 21:51:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 朴实 发表的提问：
未分配利润余额大，但是实际上没那么多钱，因为扩大了建设，怎么做账务处理
接着进行了投资对吧？
182楼
2023-07-31 18:20:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 因为知足所以幸福 发表的提问：
如汇算清缴调增了，不需要做账务处理，利润表不是对不上吗，利润表的差异怎么处理
你好，是税法与会计的差异做的纳税调增？涉及到补交企业所得税？
183楼
2023-07-31 18:47:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 甜甜的小蝴蝶 发表的提问：
老师，管理费用全年做多了，利润表上利润为负了，怎么做调整呢？
你好，现在允许你负数申报的吗
184楼
2023-07-31 18:54:18
全部回复
甜甜的小蝴蝶：回复郭老师 我怕利润负，到时税务上通不过，只能在管理费用里调整
2023-07-31 19:20:46
郭老师：回复甜甜的小蝴蝶利润负数没有问题的
2023-07-31 19:34:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 助教 发表的提问：
比如一个公司几年来税后利润很多挂在那里，怎么处理好？还有应收应付款余额很多怎么处理好？
你好。同学。 税后利润挂在那里说明企业并没有分红。 但有的企业股东支走的款为了避免个税，没有通过分红，直接以其他应收款处理的。 那么这块儿，需要通过利润分配去冲销这部分款。 税后利润多倒是正常，但其他应收款金额大，时间长，也会被视同分红，让你交个税。
185楼
2023-07-31 19:05:34
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 永无止境的学习 发表的提问：
老师好！股东中途分的利润我应怎么做帐务处理？
分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利 同时 借：利润分配--未分配利润 贷：利润分配--应付股利 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付股利 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金 小准则，借利润分配-应付利润 贷应付利润 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付利润 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金
186楼
2023-07-31 19:26:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
老师，企业所得税多交了怎么办，怎么做会计处理
多交了，后面会退吗？
187楼
2023-08-01 18:12:26
全部回复
安之若素：回复陈诗晗老师 账做错了，发现不用交
2023-08-01 18:36:32
安之若素：回复陈诗晗老师 退和不退都该怎么处理啊
2023-08-01 18:53:34
安之若素：回复陈诗晗老师 老师，还在吗
2023-08-01 19:19:25
陈诗晗老师：回复安之若素那你现在就做相反的账务处理，把它冲销就行。
2023-08-01 19:40:46
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 小绵牛 发表的提问：
老师，公益性捐赠要超过会计利润百分之十二的部分调增，如果利润为负数，怎么处理？谢谢
那捐赠的需要在所得税前调增。
188楼
2023-08-01 18:34:30
全部回复
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 重要的口红 发表的提问：
公司有未分配利润40万,转让百分之六十的股权,并按40万的百分之六十部分24万,缴纳了百分之二十的个人所得税,这样会计怎么处理,分录怎么写?未分配利润要不要做分配利润会计分录?
股权变更，借实收资本-A贷实收资本-B。其他不涉及
189楼
2023-08-01 19:03:43
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小缘 发表的提问：
资产负债表未分配利润期未减期初不会等于利润表净利润，是什么原因，怎么处理
有以前年度损益调整么有提取盈余公积，分配利润么？
190楼
2023-08-01 19:08:59
全部回复
小缘：回复maize老师 没有，就是有一个冲减多计提的个税
2023-08-01 19:37:07
maize老师：回复小缘你这个冲的时候做啥分录？
2023-08-01 20:00:58
小缘：回复maize老师 借：应交税金--个税 贷：营业税及附加 ，我这个个税是息税所得
2023-08-01 20:22:34
maize老师：回复小缘借：营业税及附加 负数就可以
2023-08-01 20:35:35
小缘：回复maize老师 那之前已经那样对不上了，我可以年末结转本年利润的时候给调整过来吗
2023-08-01 21:01:09
maize老师：回复小缘需要去反结账去修改才可以，营业税及附加 这个不核算个税，你这个做也有问题
2023-08-01 21:25:30
小缘：回复maize老师 但是我看了，从去年开始就期末减期初跟净利润对不上，我的个税不算工资，是个人息税所得，核定的
2023-08-01 21:48:50
maize老师：回复小缘....那需要去查为啥对补上，这个一般是损益要不做相反方向了 计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了）
2023-08-01 22:07:50
小缘：回复maize老师 因为发现对不上啊就往前查
2023-08-01 22:23:00
maize老师：回复小缘你这个差额是这个金额么贷：营业税及附加
2023-08-01 22:51:25
maize老师：回复小缘这个去反结账去修改做借税金及附加 负数，就可以，重新结转损益，
2023-08-01 23:14:59
小缘：回复maize老师 就是上年也是错的啊，能改吗，改了是不是所有的资产负债表和利润表都要改了
2023-08-01 23:30:25
maize老师：回复小缘是的，需要改，改借方去要不你这个平不了，这个不影响你最后的利润，问题不大，
2023-08-01 23:56:06
小缘：回复maize老师 但是我今年年底又可以对上了，还要改吗，如果改是不是其他年份的资产总额会收影响吗报表不是都要改
2023-08-02 00:08:33
maize老师：回复小缘那不改吧，这个没啥大影响
2023-08-02 00:35:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小太阳 发表的提问：
请问，我单位执行小企业会计准则，现在发现21年计提的管理费用金额错了，应该是33元，做账看成330了，管理费用做多了，现在应该怎么调整处理呢 当时的分录是 借 管理费用，贷 其他应付款 请教了老师说，借 其他应付款，贷 本年利润未分配利润 但是管理费用不需要调整吗，当时做多了
你好；             那你就把多的金额做 成：借 其他应付款贷利润分配-未分配利润 这样来处理 。 不调整管理费用； 因为你跨年了   
191楼
2023-08-02 17:50:18
全部回复
小太阳：回复meizi老师 就做这一笔分录调整就行，管理费用 不用管了是吧
2023-08-02 18:13:20
meizi老师：回复小太阳 你好；   是的。  就这样做即可。到时考虑 是否影响所得税在处理    
2023-08-02 18:42:45
小太阳：回复meizi老师 费用多了，所得税少了
2023-08-02 18:57:50
meizi老师：回复小太阳你好； 你多做了费用了。 那么冲掉费用； 你利润会增加； 所得税会补缴纳的 
2023-08-02 19:25:44
小太阳：回复meizi老师 嗯，把多做的费用调回来，在三月份的账里怎么做那
2023-08-02 19:42:37
meizi老师：回复小太阳你好；    按我上面做的 借 其他应付款贷利润分配-未分配利润 这样来处理 
2023-08-02 20:01:25
小太阳：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-08-02 20:15:10
小太阳：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-08-02 20:43:00
meizi老师：回复小太阳不客气的。帮到你就好 ；满意请给予评价  
2023-08-02 21:03:26
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 毛毛 发表的提问：
两个股东，其中一个不用出资，有利润分红用来出资，会计上如何处理？
肯定要出资的，分红是不能直接出资的
192楼
2023-08-02 18:18:14
全部回复
毛毛：回复吴少琴老师 有其他操作吗？或是当技术出
2023-08-02 18:38:21
吴少琴老师：回复毛毛股东先借钱出资，出资有分红后，用分红还借款
2023-08-02 18:55:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
所得税汇算清缴利润为负数怎么办，已经预交了20000多的所得税，怎么处理，按理说这多缴的税应该退还给纳税人啊
你好！是的。要退给你。你可以申请退税。但是等着被查。
193楼
2023-08-02 18:38:21
全部回复
404NotFound：回复宋生老师 不申请退税是不是就不查了……只当20000多预缴的做贡献了?
2023-08-02 18:50:53
宋生老师：回复404NotFound您好！不是的。除非你确实要交20000多。不然他那里对不上，也还是要找你
2023-08-02 19:12:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Emma 发表的提问：
老师，我导出我们公司9月的资产负债表和利润表，我发现负债表中的未分配利润相减不等于利润表的净利润，后面我找原因是因为今年有一笔以前年度损益调整的会计分录，我把它最后结转到了未分配利润里面了，现在这种情况要怎么处理这个报表，因为发给投资人看，他们说我们的报表勾稽关系不对，我要怎么处理
你好，同学，如果存在以前年度损益调整，那么你的净利润和资产负债表未分配利润本期发生数相差是正常的，正好相差这个金额，
194楼
2023-08-02 19:06:00
全部回复
陈诗晗老师：回复Emma你在你的报表附注里面说明就可以了
2023-08-02 19:28:54
Emma：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-08-02 19:40:31
陈诗晗老师：回复Emma不客气，祝你工作愉快
2023-08-02 20:05:50
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 秋分 发表的提问：
企业董事会或类似机构通过的利润分配方案中拟分配的现金股利或利润，不需要进行账务处理，怎么理解这句话，为什么不像正常的通过离润分配，应付股利这些科目处理？谢谢，，，，企业根据股东大会或类似机构审议批准的利润分配方案，确认应付给投资者的现金股利或利润时，需要通过利润分配，应付股利来处理，看似一样，处理不一样
你好！ 董事会的级别没有 股东大会级别高
195楼
2023-08-06 20:09:41
全部回复
蒋飞老师：回复秋分董事会的权限不够，说了不算数的
2023-08-06 20:47:15
秋分：回复蒋飞老师 好的，了解了，谢谢老师
2023-08-06 20:59:12
蒋飞老师：回复秋分您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-08-06 21:12:45
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