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营业额少怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冰婷 发表的提问：
企业缴纳营业执照印花税会计分录怎样做，缴纳加工承揽合同的印花税会计分录也是相同的么?
借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款 所有印花税分录都是一样的
151楼
2023-07-18 19:38:59
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冰婷：回复邹老师 老师，我们的软件里找不到应交税费-印花税这个科目，“应交税费-应交印花税”要自己添加么？
2023-07-18 19:51:43
邹老师：回复冰婷你好，二级科目是需要在应交税费下面增加的
2023-07-18 20:08:25
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蓝莲花 发表的提问：
9万以内免得税计入营业外收入吗？具体会计分录怎么做
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：应交税费贷：营业外收入
152楼
2023-07-19 18:59:36
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 王艳 发表的提问：
老师请问：合营、联营发生的费用计入成本。购买时对合营企业，联营企业 怎么做会计分录？
你好 借长期股权投资 贷银行存款
153楼
2023-07-19 19:12:17
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王艳：回复冉老师 其他权益工具 发生的费用也计入成本里吗？
2023-07-19 19:31:04
冉老师：回复王艳你好，是的。记入成本中
2023-07-19 19:42:38
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 琦异果 发表的提问：
请问：一般纳税人，租入底商做营业部，会计分录该怎么做呢？
这个是计入费用科目的
154楼
2023-07-19 19:19:48
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琦异果：回复辜老师 就是说，根据租入的用途，计入不同的科目、并且做进项税，是吗？
2023-07-19 19:42:49
辜老师：回复琦异果是的，你的理解是对的
2023-07-19 20:05:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 水船 发表的提问：
传媒公司主播工资做主营业务成本的会计分录怎么做
你好 借；劳务成本，贷；银行存款等科目 借；主营业务成本，贷；劳务成本
155楼
2023-07-19 19:33:25
全部回复
水船：回复邹老师 不需要做计提分录吧
2023-07-19 19:55:40
邹老师：回复水船你好，主播与你单位是雇佣关系就需要计提，不是雇佣关系就不需要计提的
2023-07-19 20:15:13
水船：回复邹老师 当月计提工资可以吗
2023-07-19 20:25:41
水船：回复邹老师 单位员工工资要计提吗
2023-07-19 20:43:41
邹老师：回复水船你好，单位员工工资，当月是需要计提的
2023-07-19 21:10:48
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雪狼 发表的提问：
老师您好，请问超市营业款中少收顾客款（比如商品20.04元，实收20元，抹零的0.04元怎么做会计分录）
你好，借：库存现金 20 管理费用——抹零0.04 贷：主营业务收入20.04
156楼
2023-07-19 19:44:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月羽清 发表的提问：
19年工资少计提了，会计分录怎么做
补计提 借以前年底损益 调整贷应付职工薪酬 借利润分配贷以前年底损益 调整
157楼
2023-07-20 18:48:00
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
工资少发放了 怎么做会计分录呀？
你好，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款
158楼
2023-07-20 18:57:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 过时的手机 发表的提问：
2019年合伙企业生产生产经营所得税会计分录怎么做
借所得税费用贷应交税费-个人生产经营 借应交税费贷其他应付款/银存
159楼
2023-07-20 19:24:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
我收到的营业款是网络平台已经扣除佣金的费用，之后再问对方索取发票，那么我收到营业款时，怎么做会计分录？收到佣金发票时怎么做会计分录？
收到营业款 借；银行存款 其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费 收到佣金发票 借；销售费用 贷；其他应收款
160楼
2023-07-20 19:35:58
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申屠虹旭：回复邹老师 佣金包含在收入内？
2023-07-20 20:09:08
邹老师：回复申屠虹旭你好，是的，计入收入核算，发生 佣金计入费用
2023-07-20 20:35:56
申屠虹旭：回复邹老师 佣金是计入什么费用？管理费用？财务费用？销售费用？他的进项税额可以抵扣销项税额吗？
2023-07-20 20:57:29
邹老师：回复申屠虹旭你好，计入销售费用核算 一般纳税人取得进项专用发票是可以认证抵扣的
2023-07-20 21:26:13
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
少预提了水电费 怎么做会计分录
补提水电费 借管理费用 贷其他应付款
161楼
2023-07-30 20:27:26
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 孙亚奇 发表的提问：
跨年度暂估主营业务成本取得发票怎么做会计分录
你好，如果金额一致，可以先冲红暂估的凭证，再根据发票做一份凭证
162楼
2023-07-30 20:38:05
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孙亚奇：回复徐阿富老师 给个会计分录好吗？
2023-07-30 20:54:05
孙亚奇：回复徐阿富老师 不用以前年度损益调整这个科目吗？
2023-07-30 21:11:16
徐阿富老师：回复孙亚奇你好，1，冲红，借主营业务成本红字 贷应付账款或其他应付款红字 2，发票到，再做这样的分录蓝字，3 因为暂估和开票金额一致，不会涉及成本的增加或减少，所以不用以前年度损益调整
2023-07-30 21:26:02
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 雨下樱花 发表的提问：
年底，把运费调到主营业务成本里面怎么做会计分录
您好，借主营业务成本，借运费（红字）
163楼
2023-07-30 20:45:06
全部回复
雨下樱花：回复小林老师 运费余额在借方，可以借运费，贷主营业务成本吗
2023-07-30 21:08:39
小林老师：回复雨下樱花您好，您的分录不正确
2023-07-30 21:28:00
雨下樱花：回复小林老师 为什么呢
2023-07-30 21:50:01
小林老师：回复雨下樱花您好，因为借运费是贷方减少
2023-07-30 22:08:17
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 陈丽 发表的提问：
把 营业外收入20万，转入其他收益的会计分录怎么做？
借：营业外收入 贷：其他收益
164楼
2023-07-30 20:59:31
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陈丽：回复星河老师 这样搞明细账  营业外收入的贷方本年累计。  与。科目余额表  与 利润表的营业外收入不匹配 。 
2023-07-30 21:15:45
陈丽：回复星河老师 之前会计就是您这样做的，导致不匹配怎么办？
2023-07-30 21:30:20
陈丽：回复星河老师 什么情况啊 随便回答一句就行了？
2023-07-30 21:40:44
星河老师：回复陈丽同学， 这个属于科目重分类，结转后不会出现不匹配的情况。 你是跨年调整的情况吗？
2023-07-30 22:05:11
陈丽：回复星河老师 就在7月份做的一笔 这些分录
2023-07-30 22:34:43
星河老师：回复陈丽同学， 不要急哦。 老师不是随便回答。 而是你需要把问题讲清楚，你不讲清楚老师只能根据你问的来回答。 下面我们来耐心处理这个分录。
2023-07-30 22:59:33
星河老师：回复陈丽1.之前的的会计师2020年七月份做了这笔分录，对吧？ 借：营业外收入 贷：其他收益 2.营业外收入贷方要结转到本年利润的借方的，这个科目不会有余额。 3.做了相反的分录后，营业外收入一正一负在利润表体现的累计金额为零。
2023-07-30 23:23:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，已入账的营业外收入，怎么冲减成本，会计分录怎么做呀
营业外收入科目是利得科目，不对应匹配成本的。
165楼
2023-07-30 21:23:59
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