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营业额少怎么做会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业所得税年终汇算清缴多退少补的会计分录怎么做
多了，退回，计入其他应收款 少了补交通过应交税费缴纳
166楼
2023-07-31 19:02:51
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 加油 发表的提问：
物业公司收取暖费，开票税率是多少啊，会计分录怎么做
你好！ 现采暖费税率是9％（小规模3%）
167楼
2023-07-31 19:24:08
全部回复
蒋飞老师：回复加油借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费…应交增值税
2023-07-31 19:38:44
加油：回复蒋飞老师 开票就这么开对么
2023-07-31 19:52:06
蒋飞老师：回复加油你好！ 是的。
2023-07-31 20:06:31
加油：回复蒋飞老师 那报税不是有个免税政策么，怎么体现
2023-07-31 20:26:56
蒋飞老师：回复加油对居民供暖是免增值税的
2023-07-31 20:51:01
蒋飞老师：回复加油可以开免税发票。
2023-07-31 21:05:56
加油：回复蒋飞老师 开免税发票了，会计分录怎么做
2023-07-31 21:22:39
蒋飞老师：回复加油借：银行存款 贷：主营业务收入
2023-07-31 21:39:23
加油：回复蒋飞老师 报税上面填哪里啊
2023-07-31 21:57:44
蒋飞老师：回复加油是小规模还是一般纳税人？
2023-07-31 22:14:46
加油：回复蒋飞老师 一般纳税人
2023-07-31 22:44:16
蒋飞老师：回复加油你好！ 填写附表2
2023-07-31 23:06:42
加油：回复蒋飞老师 填完附表2还有免税表说要填，怎么填
2023-07-31 23:30:09
蒋飞老师：回复加油把附表拍照片给我看一下
2023-07-31 23:41:39
加油：回复蒋飞老师
2023-08-01 00:10:17
蒋飞老师：回复加油你好！ 填写下面免税项目就可以了
2023-08-01 00:34:04
加油：回复蒋飞老师 比如供暖费价税合计100，开了0税率的票，这合计右边的4列这个数额分别填多少啊
2023-08-01 00:55:35
蒋飞老师：回复加油你好！ 1栏和3栏填100
2023-08-01 01:07:16
加油：回复蒋飞老师 2和4呢
2023-08-01 01:21:47
蒋飞老师：回复加油没有涉及可以不填写的
2023-08-01 01:40:03
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 无辜的衬衫 发表的提问：
实收金额小于开票金额，少给的部分是用于支付平台费用怎么做会计分录？
你好，这个可以做销售费用
168楼
2023-07-31 19:32:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 背后的小蝴蝶 发表的提问：
结转主营业务成本有差异，差异金额的会计分录怎么写？
您好 请问什么原因造成的差异？
169楼
2023-08-01 18:07:37
全部回复
陈俊帆老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @  发表的提问：
营业额有误差一个怎么做分录
把误差补上就是了，你是多了还是少了？
170楼
2023-08-01 18:28:58
全部回复
：回复陈俊帆老师 少了，问题是门店没有写不上，只写了差额
2023-08-01 18:58:58
：回复陈俊帆老师 陈老师你好！我们这里还有一个这样的分录不知道怎么写 ， 我们是做超市的操作流程是这样的，门店发出订单～总部出库发货～门店收货销售～营业额交总部。
2023-08-01 19:28:34
陈俊帆老师：回复门店没有写不上是什么意思？
2023-08-01 19:54:39
：回复陈俊帆老师 没有写明
2023-08-01 20:05:54
陈俊帆老师：回复门店和总部是一套账吗？
2023-08-01 20:27:55
：回复陈俊帆老师 有两套账
2023-08-01 20:53:41
陈俊帆老师：回复店如果没有写明的话，没办法看出是多是少，你又以什么为依据来做帐呢？
2023-08-01 21:13:57
陈俊帆老师：回复你是做门店帐，还是总部的帐？
2023-08-01 21:31:09
：回复陈俊帆老师 他们只是写了一个负数，而且还是营业额其他方式
2023-08-01 21:51:29
：回复陈俊帆老师 一起要做
2023-08-01 22:02:17
陈俊帆老师：回复那你是自己写个说明吧，然后叫他们签字表明这个是营业额少了，
2023-08-01 22:14:41
陈俊帆老师：回复说真的，你们的货发到门店去，作为总部的话，你会减少存货，增加委托代销货物，帮门店把货卖出去之后，你会增加银行存款，同时确认主营业务收入，然后将委托代销物品转入主业务成本。
2023-08-01 22:38:11
：回复陈俊帆老师 还是有点不明白，老师可以帮忙把总部和门店的分录写一下吗？
2023-08-01 22:52:22
陈俊帆老师：回复这个的话，你要重新提问咯
2023-08-01 23:09:11
：回复陈俊帆老师 陈老师你好！我们这里还有一个这样的分录不知道怎么写 ， 我们是做超市的操作流程是这样的，门店发出订单～总部出库发货～门店收货销售～营业额交总部。
2023-08-01 23:23:06
陈俊帆老师：回复算了，你这么有礼貌，我就多答你一下。
2023-08-01 23:51:22
陈俊帆老师：回复说真的，你们那个企业以前是怎么做帐的嘛？你给我说一下
2023-08-02 00:13:06
：回复陈俊帆老师 陈老师不好意思昨天没有及时回复信息，我们以前没有用软件做，一直都是使用表格做账。
2023-08-02 00:33:44
陈俊帆老师：回复表格做账，也就是说没有用会计分录了
2023-08-02 00:48:44
：回复陈俊帆老师 是的 没有做
2023-08-02 00:58:49
陈俊帆老师：回复对了，像你们这样子的话，总店发出商品，只是记录商品的数量以及，单价还有就是销售的金额，以及应该收回的总金额，
2023-08-02 01:26:29
：回复陈俊帆老师 但是现在我们要使用财务软件做了
2023-08-02 01:40:58
：回复陈俊帆老师 也就是要写分录了
2023-08-02 02:03:29
陈俊帆老师：回复总部 收到发货单 借：委托代销产品 贷：库存商品 收到货款 借：银行存款或库存现金 贷：主营业务收入 按比例确认成本 借：主营业务成本 贷：委托代销商品
2023-08-02 02:24:36
陈俊帆老师：回复到发货单的时候，对总部来说，库存商品已经发给门店了，所以库存商品要减少，同时呢，这些商品又是给门店进行销售的，所以委托代销商品要增加，收到门店的款项就要按比例计算成本，冲减委托代销商品的数量，同时呢，确认主营业务收入
2023-08-02 02:40:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 凡人歌 发表的提问：
进项税额有留底，会计分录怎么做；下月抵扣时的会计分录怎么做
抵扣时，吧进项税余额结转到未交增值税就可以，借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
171楼
2023-08-01 18:50:05
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ You^^ 发表的提问：
其他应收款 收不回的 会计分录怎么做？直接计入营业外支出 ？
你好，直接计入营业外支出
172楼
2023-08-01 18:57:03
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 朱洛漩? 发表的提问：
我想咨询一下，所有租户的营业额都进入第一方，下个月扣除水电物业租金，转入我司，然后我司又扣去租户的租金，物业水电物业，怎么做会计分录
同学你好 水电费是代收代付的吧
173楼
2023-08-01 19:12:00
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 金瀚々（限工作）々 发表的提问：
固定资产发生部分减少怎么做会计分录
你好 具体是哪部分减少了
174楼
2023-08-02 18:34:14
全部回复
答疑苏老师：回复金瀚々（限工作）々你好 是重新大修理了吗
2023-08-02 19:26:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 高小英 发表的提问：
法人独资企业交生产经营所得税会计分录怎么做
你好 借所得税费用 贷应交税费-应交个人经营所得税 借应交税费-应交个人经营所得税贷银行存款
175楼
2023-08-02 18:48:06
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 玩命的冬日 发表的提问：
因企业少发导致货物缺少，企业同意退款，但款项尚未收到，怎么做会计分录
你好， 借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数
176楼
2023-08-02 18:55:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 钟南 发表的提问：
公司帮别人过账，会计分录是借:银行存款贷:主营业务收入钱转出去的会计分录怎么做
借；其他应收款 贷；银行存款
177楼
2023-08-02 19:05:48
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 胜过惠华 发表的提问：
联营方式经营服装品牌，每天汇营业额给厂家（未涉及到库存商品）月底结转成本时的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：库存商品
178楼
2023-08-02 19:12:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下，销售商品时做会计分录是，借：银行存款 100200 贷：主营业收入88672.6 应交税费___应交增值税___销项税额11527.4 现在够买方退货了，怎么做会计分录
你按这个金额冲减收入及销项税
179楼
2023-08-06 20:34:30
全部回复
东南西北：回复辜老师 帮我写一下会计分录嘛老师
2023-08-06 20:51:01
辜老师：回复东南西北借：银行存款  - 100200 贷：主营业收入  -88672.6  应交税费___应交增值税___销项税额  -11527.4 
2023-08-06 21:18:32
东南西北：回复辜老师 老师我说退货的会计分录
2023-08-06 21:41:22
辜老师：回复东南西北是啊，对方退货了，你们冲减收入及销项税 然后，借，库存商品，贷，主营业务成本
2023-08-06 22:00:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Jedi Knight 发表的提问：
本企业自产产品发放职工福利，营业税核算会计分录怎么做
现在没有营业税了，自产产品发放职工福利要视同销售，缴纳增值税，借：管理费用—福利费 贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 贷：库存商品 应交税费—应交增值税—销项税
180楼
2023-08-06 20:43:21
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