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计提三包费用的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 快乐满满 发表的提问：
出纳怎样根据会计分录统计出总的费用？费用除了包括成本还包括哪些?费用包括其他应收款吗？请分别回答，谢谢！
就是根据销售费用，财务费用，管理费用科目的发生额统计 费用不包括成本的，也不包括其他应收款，这些之间没有直接关系
121楼
2023-07-06 19:28:14
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
三月收到知识产权服务费发票，四月转账，三月应先计提怎么做会计分录呢
借：管理费用等 贷：应付账款--XX
122楼
2023-07-06 19:54:35
全部回复
曉傅：回复田老师 四月转账是借管理费用 应交增值税 贷银行？
2023-07-06 20:23:01
田老师：回复曉傅3月借：管理费用等 借应交增值税-增--进项 ;贷：应付账款--XX 4月 借：应付账款--XX 贷银行
2023-07-06 20:49:09
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 飞飞鱼 发表的提问：
当月缴纳社会保险和当月缴纳上月工资的会计分录 包含计提工资的一套会计分录
你好！计提单位缴纳社保 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保 计提工资 借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保 银行存款 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 贷 银行存款
123楼
2023-07-06 20:06:00
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飞飞鱼：回复汪晨老师 社会保险是缴纳当月的必须计提吗
2023-07-06 20:39:48
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 加油 发表的提问：
计提费用的一整套会计分录怎么写？
您要计提什么费用呢？
124楼
2023-07-10 19:06:35
全部回复
加油：回复张艳老师 比如这个月的费用，下个月才付。就是日常发生的各种费用，没有制造费用
2023-07-10 19:18:16
张艳老师：回复加油举例 借：管理费用--办公费 贷：应付账款 月末结转损益 借：本年利润 贷：管理费用--办公费
2023-07-10 19:42:32
加油：回复张艳老师 这个是结转的，有没有预提的？
2023-07-10 20:02:32
张艳老师：回复加油现在没有预提费用科目了
2023-07-10 20:16:32
张艳老师：回复加油比如按季度支付贷款利息，前两个月，需要预提出利息支出 借：财务费用 贷：应付利息
2023-07-10 20:34:28
加油：回复张艳老师 上学的时候没有学过，这家企业有，看不习惯，也不能理解
2023-07-10 20:45:27
张艳老师：回复加油现在会计准则已经取消预提费用科目了。
2023-07-10 21:09:01
加油：回复张艳老师 哦哦，那上月发生的费用这个月付怎么办？
2023-07-10 21:28:41
张艳老师：回复加油就是正常支付款项了 借：应付账款 贷：银行存款
2023-07-10 21:41:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 口口 发表的提问：
老师这道题的会计分录怎么做 这道题明显说到了包装物收费
上面看第一行“不单独计价包装费”，说明包装物不是销售的，直接随产品包装的，不收钱的
125楼
2023-07-10 19:17:51
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小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 学堂用户xppnf8 发表的提问：
甲公司经研究决定，本月辞退3名职工，按劳动合同规定每名职工应支付90 000元的辞退费用，请编制相应的会计分录。 （1）确认并计提辞退福利时 （2）支付辞退福利时
你好同学 借，管理费用270000 贷，应付职工薪酬270000 借，应付职工薪酬270000 贷，银行存款270000
126楼
2023-07-10 19:31:58
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 灰灰 发表的提问：
请问我单位2月份养老， 医疗，失业， 工伤费用账务已计提，现在银行退社保款，我这个退款怎么做会计分录
与计提，交纳做相反的分录
127楼
2023-07-10 19:47:05
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宋玉香老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 赵高松 发表的提问：
麻烦老师列一下框出来的这题的会计分录，还有计提的利息费用是怎么算的
您好！1、借：银行存款3390万元贷：应交税费390万元，其他应付款一丙公司3000万元2、借：财务费用100万元贷：其他应付款一丙公司100万元 (35万元-30万元)*100=500万元，因回购期为5个月，每月100万元，希望帮到你
128楼
2023-07-10 19:56:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 谨慎的蜜蜂 发表的提问：
安徽省的水利基金做账时需要计提吗，不需要计提的话缴纳费用时会计分录则么做
需要计提做借税金及 附加 贷应交税费-水利基金 缴纳借应交税费-水利基金贷银行存款
129楼
2023-07-11 18:52:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ttll 发表的提问：
老师，帮员工补缴以前的社保，费用都是员工自己出，以前也没做过计提，当月用现金交的，会计分录怎么做？

借；应付职工薪酬等科目     贷；库存现金

130楼
2023-07-11 19:01:42
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ MCH 发表的提问：
随公司产品出售,但不单独计价的木箱及打包带(包装物)会计处理,1\购进会计分录 2\领用会计分录 3/结转会计分录
你好，同学。 借：库存商品 贷 银行存款 借 库存商品 贷 周转材料 出售 借 营业成本 贷 库存商品
131楼
2023-07-11 19:08:05
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ LoVe,FoRbID. 发表的提问：
21年到24年车辆延保费提前三年支付的会计分录怎么写
你好， 借：预付账款 贷：银行存款 发票开具了吗
132楼
2023-07-11 19:35:08
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LoVe,FoRbID.：回复佟老师 发票开了，当时付款立马就开了，而且还是18年12底开的发票，老师这种应该怎么做分录
2023-07-11 19:52:30
佟老师：回复LoVe,FoRbID.借：预付账款 贷：银行存款 按照3年 借：管理费用-延保费 贷：预付账款
2023-07-11 20:14:14
LoVe,FoRbID.：回复佟老师 不是很懂，，1.需要长期待摊费用摊销吗？2.开票日期是18年，但是18年未入账，现在可以直接在19年入账吗？
2023-07-11 20:29:02
佟老师：回复LoVe,FoRbID.可以在19年入账就可以了。用长期待摊摊销和预付账款性质是一样的
2023-07-11 20:52:29
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 忧伤的小白 发表的提问：
老师你好！有包工头挂靠我们公司接活，现在款到账，要转钱给他，会计分录怎么做？收到管理费的分录怎么做？谢谢
你好，同学。 他给你开发票吗
133楼
2023-07-11 19:56:59
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忧伤的小白：回复陈诗晗老师 不开票，收管理费
2023-07-11 20:48:02
陈诗晗老师：回复忧伤的小白内账还是外账，你是，同学、收管理费你开票出去不
2023-07-11 21:00:09
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 外账
2023-07-11 21:26:29
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 管理费不开票
2023-07-11 21:41:16
陈诗晗老师：回复忧伤的小白首先，你帮挂靠人对外开发票，这个是作为你的收入处理。 然后，你要支付给这挂靠人，原则上他要提供发票给你你作为成本处理，但他不提供发票，你支付还是按劳务成本处理，但是这个不可税前扣除要做纳税调增。你比如收100，支付90，余下的10就是你的管理费，以利润的情形体现。
2023-07-11 21:56:19
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 老师，我的会计分录该怎么做呢？
2023-07-11 22:18:19
陈诗晗老师：回复忧伤的小白你是 借，主营业务成本90 贷，银行存款
2023-07-11 22:38:04
忧伤的小白：回复陈诗晗老师 老师，那没成本票以后不是要交所得税吗？这方面怎么处理比较好
2023-07-11 23:05:25
陈诗晗老师：回复忧伤的小白是的，你只有考虑获得成本票或工资表，工资表需要申报个税，
2023-07-11 23:31:47
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 迷路的小伙 发表的提问：
过年给门卫的红包怎么做分录，需要计提吗？
计提时， 借：管理费用-福利费等， 贷：应付职工薪酬-福利费。 发放时， 借；应付职工薪酬-福利费， 贷库存现金
134楼
2023-07-12 19:07:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ting? 发表的提问：
老师好，公司饭堂购买了大米，油等，还没有支付钱，怎么做分录是否需要计提费用
你好，需要做计提分录 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费
135楼
2023-07-12 19:19:04
全部回复
ting?：回复邹老师 到时钱还没有付给别人，我直接借:管理费，贷:应付款
2023-07-12 19:41:54
ting?：回复邹老师 如果贷是应付职工，那么如何挂账？
2023-07-12 19:58:38
邹老师：回复ting?你好，今后支付的时候 借：应付职工薪酬—福利费，贷：银行存款等科目 
2023-07-12 20:26:03
ting?：回复邹老师 未付给供应商直接挂应付职工？
2023-07-12 20:36:43
ting?：回复邹老师 上个月购买了大米，本月收到了发票，还没有付款，那么分录怎么做？上个月挂了:借:费用，贷:应付款
2023-07-12 21:05:52
邹老师：回复ting?你好，是的。 上个月购买了大米，本月收到了发票，还没有付款 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费 今后支付的时候 借：应付职工薪酬—福利费，贷：银行存款等科目 
2023-07-12 21:34:18
ting?：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-12 21:59:15
邹老师：回复ting?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-07-12 22:18:23
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