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冲减未票怎么做会计处理
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Phantom 发表的提问：
公司盈利了 分红给股东 怎么做会计分录啊？利润分配后需要冲减未分配利润吗？
借:利润分配 贷:应付股利 借:应付股利 贷:银行存款
106楼
2023-06-27 19:35:50
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 流年 发表的提问：
我们去年十二月有未开票收入2345364.31，假设交了增值税50000，已经做账了，上个月忘记冲减了，这个月要冲减12月其中的200万，假设冲减增值税额是3万，剩下的下个月红冲，问这个会计分录怎么做
您好！做相反的分录就好了，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 金额写负数。
107楼
2023-06-27 19:50:44
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 含糊的哈密瓜，数据线 发表的提问：
免税会计处理时销项税额和减免税额怎么做平？
你好。具体的什么业务的减免
108楼
2023-06-27 19:58:32
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 『一抹?』 发表的提问：
已开票未回款如何做会计处理
借应收账款，贷主营业务收入，应交税费
109楼
2023-06-27 20:26:59
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『一抹?』：回复森林老师 您好，如果开票1100元，对方只给回1000元，100元不给了，需要怎么做账务处理
2023-06-27 20:37:25
森林老师：回复『一抹?』做营业外支出处理。
2023-06-27 20:47:46
『一抹?』：回复森林老师 做营业外支出需要后面需要付什么资料么？
2023-06-27 21:15:34
森林老师：回复『一抹?』就直接写上对方零头未付款，直接和收回来的款做到一个凭证上。
2023-06-27 21:32:42
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
年底应交税费-减免税款怎么处理 怎么做会计分录
一般是转入营业外收入核算
110楼
2023-06-28 19:43:23
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 山月不知心底事 发表的提问：
公司收取员工宿舍的水电费，冲减管理费用的会计科目怎么做？
您好 借：管理费用 借方红字 借：库存现金 借方蓝字
111楼
2023-06-28 20:10:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 仙 发表的提问：
请问老师，一般纳税人生产型企业，出售固定资产冲床怎么做会计分录，已计提完折旧和未计提完分别怎么处理？
借固定资产清理累计折旧贷固定资产。
112楼
2023-06-28 20:23:59
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郭老师：回复仙借银行存款贷固定资产清理应交税费应交增值税销项，然后把固定资产清理余额截止转到资产处置损益。
2023-06-28 20:52:00
仙：回复郭老师 这是没有计提完的折旧分录吗？那已计提完折旧呢
2023-06-28 21:12:30
郭老师：回复仙他有没有计提完折旧都是这个。
2023-06-28 21:31:31
郭老师：回复仙分录都是一样的，你不是还有一块残值啦。
2023-06-28 21:52:30
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 贪玩的小白菜 发表的提问：
你好我问一下，现在冲减上一年管理费用会计分录怎么做
你好，你还要用哪一个科目冲减呢
113楼
2023-07-03 19:20:02
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贪玩的小白菜：回复暖暖老师 是用以前年度损益调整吗然后转利润分配
2023-07-03 19:46:39
暖暖老师：回复贪玩的小白菜是的，管理费用用以前年度损益调整的
2023-07-03 20:04:49
贪玩的小白菜：回复暖暖老师 我们用的是金蝶，软件里也没有以前年度损益调整科目啊，那能不能直接进利润分配里呢
2023-07-03 20:19:29
暖暖老师：回复贪玩的小白菜先进 本年利润再近利润分配
2023-07-03 20:34:53
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 任性的长颈鹿 发表的提问：
公司计提员工生育保险后，再冲减工资，最后支付，这些过程会计处理咋做的呀？
你好！生育险应该是公司承担，不用扣员工工资啊。
114楼
2023-07-03 19:40:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 随风 发表的提问：
老师,请问一下跨年的并且超过了认证期的增值税专票可以红冲吗?在会计业务处理上怎么做?会计分录怎么做?
正规的不允许红冲，减税合计做账的
115楼
2023-07-03 19:50:45
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随风：回复郭老师 具体怎么做?
2023-07-03 20:05:01
郭老师：回复随风借库存商品贷银存
2023-07-03 20:21:56
随风：回复郭老师 一点也不明白
2023-07-03 20:35:01
郭老师：回复随风价税合计做账，
2023-07-03 20:50:01
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 刘晓华 发表的提问：
有一业务，先开票，后付款，这个会计分录要怎么做？后又不合作，对方把票退回来，当个季度进行了冲红，这个账务要怎么处理，会计分录要怎么做？
你好，开具了发票只能作实现销售处理 借记应收账款 贷记主营业务收入 应交税费-应交增值税 开具红冲票后，红字重编上述分录即可！
116楼
2023-07-03 20:14:59
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 纯真的小海豚 发表的提问：
跨年度的未开票收入在本年又开发票的会计分录及纳税处理怎么做
你好，将之前确认收入的分录冲销，以开票金额做分录。在附表一中未开票收入栏里填写负数申报
117楼
2023-07-04 19:51:23
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ ????花???? 发表的提问：
老师,请问递延收益期末借方有300.怎么把这个数冲平。会计处理怎么做？
你好 为什么出现了借方余额 多冲了吗？
118楼
2023-07-04 20:01:53
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????花????：回复答疑苏老师 可能是利息收入，然后提出了做成了递延收入。这个现在怎么调整呢？
2023-07-04 20:25:04
答疑苏老师：回复????花????你好 利息收入 应该是贷方或借方负数 你这个递延收入是借方正数 不对的 你要找出是什么原因出现的 才可以进行调整
2023-07-04 20:47:06
????花????：回复答疑苏老师 这些都是财务费扣了手续费及购买支票的费用，怎么冲平呢？
2023-07-04 21:00:09
答疑苏老师：回复????花????你好 那就是 借财务费用 贷递延收益
2023-07-04 21:25:15
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 舒适的信封 发表的提问：
未开票预申报，财务相应做收入，待以后月份发票开具怎么处理？直接冲上月收入？
你好，直接冲红未开票收入的凭证，
119楼
2023-07-04 20:11:58
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龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
发票收到，钱未付，会计分录怎么处理啊
通过应付账款挂账 如果您是增值税一般纳税人、作如下会计分录： 借：原材料 应交税金_应交增值税(进项税额) 贷：应付账款___XX单位 若是小规模纳税人、作如下会计分录： 借：原材料 贷：应付账款___XX单位
120楼
2023-07-05 19:45:26
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