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冲减未票怎么做会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ L. 发表的提问：
代开发票作废税金未抵减完怎么处理
你好，挂借方余额就可以的以后抵扣
151楼
2023-07-19 18:33:44
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 蓝田临水 发表的提问：
未抵扣认证的发票当月做账了，已结账，会计那边报税不影响这个，那我这边下个月怎么冲减？
您好 请问入账分录怎么写的
152楼
2023-07-19 19:02:39
全部回复
蓝田临水：回复bamboo老师 借销售费用—差旅费，应交税费—应交增值税进项税额 贷银行存款
2023-07-19 19:33:00
bamboo老师：回复蓝田临水您已经计入进项税额科目了 下期勾选抵扣就好了 不用冲减
2023-07-19 19:51:22
蓝田临水：回复bamboo老师 但是当期税额跟会计那边不一样，我这边不用调吗？
2023-07-19 20:20:41
蓝田临水：回复bamboo老师 而且这个还是两个月后才抵扣的
2023-07-19 20:33:05
bamboo老师：回复蓝田临水如果要一致的话 可以这样调整 借：应交税费—应交增值税-进项税额 借方红字 借：应交税费-待认证进项税额 借方蓝字
2023-07-19 21:02:29
蓝田临水：回复bamboo老师 弄不好，入到财务系统里怎么入，
2023-07-19 21:18:28
bamboo老师：回复蓝田临水入到财务系统里 就我上面这样写分录调整 借：应交税费—应交增值税-进项税额 借方红字 借：应交税费-待认证进项税额 借方蓝字
2023-07-19 21:31:33
蓝田临水：回复bamboo老师 知道了谢谢老师
2023-07-19 21:46:42
bamboo老师：回复蓝田临水不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-07-19 22:15:38
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 跳跃的牛排 发表的提问：
未开票收入的账务处理，及其次月开出后怎么冲销
借：应收账款-某某公司 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税「销项税额」
153楼
2023-07-19 19:26:00
全部回复
赵英老师：回复跳跃的牛排上面是开票收入分录，如果是未票收入，借方用库存现金，开具发票之后可以不再确认收入，将发票做备注说明补到上月无票收入后
2023-07-19 19:53:23
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ demon 发表的提问：
免征增值税未做会计处理直接报税了怎么办？
本月补做就可以了。
154楼
2023-07-19 19:50:59
全部回复
demon：回复马老师 谢谢
2023-07-19 20:21:36
马老师：回复demon不客气的，麻烦给老师五星好评谢谢
2023-07-19 20:44:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小澍 发表的提问：
12月份暂估的还有7万多 不来票了 怎么处理？？？冲减成本？
在汇算清缴之前到票都可以的 如果确定不来票了 账务上面不用冲成本 企业所得税汇算时候调增就可以了
155楼
2023-07-20 18:37:57
全部回复
小澍：回复李老师 那就一直放在暂估中？
2023-07-20 19:03:17
李老师：回复小澍可以用现金直接白条支付掉
2023-07-20 19:13:34
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 静静 发表的提问：
按照最新会计准则，发票未到，原材料已经收到，该怎么做账务处理呢？
你好!借原材料-暂估 贷应付账款
156楼
2023-07-20 18:58:23
全部回复
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 鲤鱼毛巾 发表的提问：
我想咨询已认证未抵扣的跨月发票冲红怎么做会计分录
您好，未抵扣？那你当时怎么入账的啊
157楼
2023-07-20 19:09:59
全部回复
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 風映月 发表的提问：
会计中的冲减，怎么理解，通俗的讲一讲吧老师
同学你好 就是反方向做账，比如做了正数1元，冲减就是做负数1元
158楼
2023-07-20 19:22:43
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
所得税优惠减半征收后，减免部分需要做帐务处理吗？会计分录怎么做
一、计提企业所得税 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 二、结转时 借：本年利润 贷：所得税费用 三、交税时 借：营业外收入——减免税费 贷：银行存款
159楼
2023-07-20 19:41:58
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 助教 发表的提问：
未给对方开票对方把款付到公司账户会计处理怎么做?不用预收账款怎么做？
你好，一般都是做预收账款的，你不做预收账款是想达到什么目的或者是什么？
160楼
2023-07-30 20:35:35
全部回复
蒋老师：回复助教如果确认是对方不需要开票了，可以把预收同时转到收入，作为无票收入入账。
2023-07-30 20:49:48
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 回忆 发表的提问：
未开票收入16.6万，12月开票时当月申报忘记冲减，只能到1月份申报时冲减未开票收入，但财务是在12月份冲减了未开票收入了。这样19年年报提供财务报表营业收入比电子税局申报系统全年收入少了16.6万，这个能怎么处理呀？
你好！去税务局申请修改申报表。
161楼
2023-07-30 20:41:28
全部回复
回忆：回复QQ老师 老师，现在是4月份了还能申报修改19年12月份的报表吗？
2023-07-30 20:57:23
回忆：回复QQ老师 而且我也在1月份直接冲减了12月份未开票收入了
2023-07-30 21:07:32
QQ老师：回复回忆你好，是可以修改年报表的。
2023-07-30 21:27:06
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 喜悦的冬天 发表的提问：
增值税及附加的加计递减账务处理，会计分录怎么做？
你好， 借：应交税费—增值税加计抵减 　 　贷：其他收益
162楼
2023-07-30 21:02:19
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ A0-左 发表的提问：
跨年度的未开票收入在本年又开发票的会计分录及纳税处理怎么做
直接冲销前期的无票的收入、成本，再按发票做收入结转成本
163楼
2023-07-30 21:30:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 俊逸的网络 发表的提问：
跨年度的未开票收入在本年又开发票的会计分录及纳税处理怎么做
借以前年度损益调整，销项贷应收账款 借应收账款贷以前年度损益调整，销项
164楼
2023-07-31 18:48:41
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
电费已支付尚未收到发票的会计怎么处理，新会计准则
借 管理费用-电费 贷 银行存款等
165楼
2023-07-31 19:12:53
全部回复
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜等实际收到发票后，如果金额有不同的话，需要将这个分录红冲后，再按发票金额重新编制。
2023-07-31 19:43:18
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