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冲减未票怎么做会计处理
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 想想 发表的提问：
前会计做了一笔未开票收入，以后也不会出开票的，要怎么处理啊，一直挂帐？还是有别的方法处理？
正常处理，正常纳税即可
136楼
2023-07-11 19:59:59
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 死磕CPA 发表的提问：
唐老师，想咨询下 准备做红冲的发票遗失了，要怎么处理 未抵扣
一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符的,可使用专用发票发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的,可使用专用发票发票联到主管税务机关认证,专用发票发票联复印件留存备查. 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查.
137楼
2023-07-12 19:33:12
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洪老师
职称：助理会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 昕~晴 发表的提问：
这个怎么做凭证，没有发票，以后也没有了，老板说要找费用来冲减，怎么处理
可以做租金，以后明年汇算清缴时候调出来
138楼
2023-07-12 19:44:41
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昕~晴：回复洪老师 要计提吗？
2023-07-12 20:21:39
洪老师：回复昕~晴不用，租金是不用计提的，如果是预付几个月的租金，可以做预付款处理，然后再分摊到每个月
2023-07-12 20:38:36
昕~晴：回复洪老师 老师 他就是没有发票，只有银行回执单啊 不是有发票才能做你上面说的分录吗？
2023-07-12 21:05:06
洪老师：回复昕~晴可以入账的，只要业务真实，可以做账，汇算清缴的时候调出来，也就是收没有发票不能作为费用税前列支
2023-07-12 21:28:20
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，材料占估入账，现在发票回来了，冲减暂估，重新入账，会有差额怎么处理？
直接按冲销暂估，按发票的金额入账，最后的差额就是与上月入账的暂估金额，合计就是发票应入账的金额。
139楼
2023-07-12 20:08:58
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11876948484884：回复江老师 那么领用原材料生产商品卖出去了，成本差额怎么处理？
2023-07-12 20:33:07
江老师：回复11876948484884领用原材料，生产商品卖出去，中间的差额就是利润了。
2023-07-12 20:47:30
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A 维维 发表的提问：
为了不出现这种冲账的麻烦，在未开票的时候应该怎么做账务处理呢
你好！短时间的可以先挂预收账款
140楼
2023-07-16 21:01:50
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A 维维：回复QQ老师 那银行到账，还挂预收的话，银行账就对不起了
2023-07-16 21:29:47
QQ老师：回复A 维维你好！未开票收到钱做 借 银行存款 贷 预收账款 开票在确认收入
2023-07-16 21:57:04
A 维维：回复QQ老师 哦哦哦，好的好的
2023-07-16 22:17:59
QQ老师：回复A 维维欢迎再次提问 满意请好评 谢谢
2023-07-16 22:32:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 机灵的雪糕 发表的提问：
企业电费溢收抵冲，发票多开，钱少付，会计科目怎么处理
为什么少收 打的折扣吗
141楼
2023-07-16 21:29:17
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ WJY 发表的提问：
老师，我想问下已经结转的生产成本怎么冲回？会计处理账务分录怎么做？
你好 冲回做原来分录的反向分录
142楼
2023-07-16 21:44:36
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WJY：回复答疑苏老师 那就不是红字冲销？
2023-07-16 22:00:01
答疑苏老师：回复WJY你好 是的 红字冲销和反向分录结果一样
2023-07-16 22:27:08
WJY：回复答疑苏老师 噢噢，明白了，谢谢老师～
2023-07-16 22:51:06
答疑苏老师：回复WJY不客气 祝工作顺利
2023-07-16 23:10:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
冲销收入做账时应作为贷方红字处理的会计分录是怎么做的？
您好，借，应收账款等科目，负数，贷，主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税，负数。
143楼
2023-07-16 21:53:59
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 灵ling 发表的提问：
老师，快递费理赔款，冲减每月快递费时，怎样做账务处理？
借管理费用快递费负数表示 贷应付账款负数表示
144楼
2023-07-17 18:49:45
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灵ling：回复李老师A 可以用“其他应收款”这个科目吗？
2023-07-17 19:14:52
李老师A：回复灵ling您好，可以的啊，没有影响的啊，只是往来科目不一样啊
2023-07-17 19:42:15
灵ling：回复李老师A 收到对方开的专用，直接从理赔费用中抵减了，理赔费是1000，专用发票金额是943.4，税额是56.6。具体分录金额怎样做冲减？
2023-07-17 20:05:47
李老师A：回复灵ling那你实际运费抵减之后就是1000是这个意思吗
2023-07-17 20:25:19
灵ling：回复李老师A 是的，那这个进项税要怎样处理？
2023-07-17 20:52:59
李老师A：回复灵ling可以进项税额抵扣啊
2023-07-17 21:17:49
灵ling：回复李老师A 借：管理费用-快递费 -943.4 借：应交税费-应交增值税-进项税 56.6， 贷：其他应收款 1000 怎么做分录才能平？
2023-07-17 21:39:46
李老师A：回复灵ling您好，你不是说理赔费以从专票中扣除了吗
2023-07-17 22:04:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 糊涂 发表的提问：
请教一下，收到部分冲减的红字发票，我们需要做什么处理吗？
您好 要根据红字发票做收到蓝字发票相同的红字分录 金额是红字发票的金额
145楼
2023-07-17 19:19:25
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糊涂：回复bamboo老师 是不是冲库存？收入也要冲减吗
2023-07-17 19:44:04
bamboo老师：回复糊涂请问您是收到红字发票方还是开具发票方
2023-07-17 19:55:19
糊涂：回复bamboo老师 收到红字发票
2023-07-17 20:12:07
bamboo老师：回复糊涂那根据红字发票做冲库存的分录
2023-07-17 20:32:56
糊涂：回复bamboo老师 如果收了客户的利息收入能入营业外收入吗
2023-07-17 20:58:09
bamboo老师：回复糊涂收到客户的利息收入可以冲减财务费用
2023-07-17 21:24:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 靓丽的龙猫 发表的提问：
老师，上月发票冲红，但未退款 我要怎么做会计分录
借、应收帐款、负数贷主营业务收入负数、应交税费负数。
146楼
2023-07-17 19:47:58
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靓丽的龙猫：回复郭老师 那我作废的发票需要记账吗
2023-07-17 20:12:13
郭老师：回复靓丽的龙猫你好，作废的，不需要做账的。
2023-07-17 20:26:06
靓丽的龙猫：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-07-17 20:45:18
郭老师：回复靓丽的龙猫不用客气，工作愉快。
2023-07-17 21:06:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
发票未认证抵扣过，部分红冲了，原发票未红冲的部分还能抵扣吗，抵扣系统上找不到这张发票了，要怎么处理 对方不会给我们开具正确的发票了 对方不给我们开怎么处理
第一个不可以抵扣的。 什么原因不开正确的，这个是对方的失误。
147楼
2023-07-18 18:49:06
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
本月开具了一份红字发票，除了按照蓝字发票做负数处理外，库存商品和主营业务成本怎么冲销？会计分录怎么做？
借库存商品 负数 贷应付账款 负数 进项税额转出，借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数 借进项税额转出 贷转出未交增值税
148楼
2023-07-18 19:02:41
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 徐芳 发表的提问：
上月做了未开票，本月已开票，冲减上月未开票，成本核算还需要冲减吗
您好 成本如果金额没有变动 可以不用冲减
149楼
2023-07-18 19:28:54
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徐芳：回复bamboo老师 未开票上月已做入成本核算
2023-07-18 19:41:02
徐芳：回复bamboo老师 本月就不核算了可以吗
2023-07-18 19:53:26
bamboo老师：回复徐芳是的 本月就不核算了 可以的
2023-07-18 20:20:56
徐芳：回复bamboo老师 上月未开票的税额和本月开票税额差0.02元，本月在报税填未开票的税额那里填哪个
2023-07-18 20:49:23
bamboo老师：回复徐芳按照您本月开票的金额填写
2023-07-18 21:11:49
徐芳：回复bamboo老师 个人去税务局代开发票给我们单位去结算货款，写了收到条，按了手印，能入账吗
2023-07-18 21:39:11
bamboo老师：回复徐芳最好还写上身份证号码
2023-07-18 21:59:48
徐芳：回复bamboo老师 能订到凭证上去是吧
2023-07-18 22:14:37
bamboo老师：回复徐芳能订到凭证上去 可以入账
2023-07-18 22:43:12
徐芳：回复bamboo老师 好的
2023-07-18 23:02:21
bamboo老师：回复徐芳嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-07-18 23:20:03
徐芳：回复bamboo老师 你好，老师
2023-07-18 23:44:06
徐芳：回复bamboo老师 同事因交通事故，不能上班，保险公司交着，报个税怎么报，没有工资
2023-07-19 00:10:17
bamboo老师：回复徐芳没有工资的话 不申报个税
2023-07-19 00:29:27
徐芳：回复bamboo老师 保险怎么
2023-07-19 00:49:00
bamboo老师：回复徐芳保险是公司承担的话 入账就可以了 申报个税的时候没有工资 不考虑
2023-07-19 01:02:08
徐芳：回复bamboo老师 分录怎么做
2023-07-19 01:17:47
bamboo老师：回复徐芳个人承担的部分需要以后扣个人么
2023-07-19 01:30:33
徐芳：回复bamboo老师 她没有工资，单位来承担，扣除保险少扣一个人的可以吗
2023-07-19 01:57:19
bamboo老师：回复徐芳借：管理费用——个人社保费 管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——个人社保费 应付职工薪酬——单位社保费 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——个人社保费 贷：银行存款 没有工资，单位来承担 扣除保险少扣一个人的可以
2023-07-19 02:10:15
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 绅士汉 发表的提问：
销售货物提货单总金额为100元，销售折扣为5元，但这5元是第二次冲减货款，不是当次销售款里冲减，会计分录应该怎么处理？
这个业务是销售折扣的业务，直接按折扣后的金额95元入账核算 借：库存现金 95 贷：主营业务收入 81.90 应交税费--应交增值税（销项税额） 13.1
150楼
2023-07-18 19:47:59
全部回复
绅士汉：回复张艳老师 折扣5元怎么做？
2023-07-18 20:24:42
绅士汉：回复张艳老师 销售单金额是100元
2023-07-18 20:36:51
张艳老师：回复绅士汉1、这个业务是销售折扣的业务，直接按折扣后的金额95元入账核算 2折扣5元怎么做？-------不体现在账务中，是体现在开具的发票上的。
2023-07-18 21:04:02
绅士汉：回复张艳老师 那开发票按95开吗？
2023-07-18 21:29:06
张艳老师：回复绅士汉开发票要开具两行，一行为金额100，另一行要使用折扣功能，开具为-5，这样最终的价税合计金额就是95元了。
2023-07-18 21:39:23
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