首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
款已付不给发票会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问，购买设备配件，已预付款，记入预付账款，现配件到了，发票未到，如何入账？求会计分录
你好，现配件到了，发票未到账务处理是 借；库存商品等科目，贷；应付账款——暂估
226楼
2023-08-23 17:40:24
全部回复
雪：回复邹老师 已经付款了，挂了预付
2023-08-23 18:07:43
邹老师：回复雪你好 付款的时候，借；预付账款，贷；银行存款 现配件到了，发票未到账务处理是 借；库存商品等科目，贷；应付账款——暂估 （是针对这个回复有什么疑问？）
2023-08-23 18:30:16
雪：回复邹老师 看到有的人，在发票未到时，用预付账款/暂估，这样合理不？
2023-08-23 18:53:11
邹老师：回复雪你好，发票未到，那贷方就是应付账款——暂估 科目，而不能是预付账款的
2023-08-23 19:08:55
雪：回复邹老师 就是以前付了款，挂了预付，也只能用应付账款/暂估，这个科目，对不？
2023-08-23 19:19:18
邹老师：回复雪你好，是的，是这样的
2023-08-23 19:30:55
雪：回复邹老师 那有多个供应商，都没票，暂估要设供应商明细不？
2023-08-23 19:41:35
邹老师：回复雪你好，你可以在暂估二级科目下面根据供应商设置明细科目核算
2023-08-23 19:52:36
雪：回复邹老师 供应商设置了往来，暂估如何再设明细？
2023-08-23 20:09:53
邹老师：回复雪你好 借；库存商品等科目，贷；应付账款——暂估（某某供应商）
2023-08-23 20:35:31
雪：回复邹老师 好的。谢谢老师
2023-08-23 21:03:17
邹老师：回复雪不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-23 21:22:38
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
227楼
2023-08-23 17:54:32
全部回复
玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2023-08-23 18:10:27
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2023-08-23 18:37:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ cindy 发表的提问：
公司用银行存款3月已付材料款，但发票要隔月抵扣，本次如何做会计分录？隔月发票到了又如何做分录？
您好，本次分录，借：预付账款，贷；银行存款，同时暂估入账，借；原材料，贷；应付账款-暂估。隔月发票到了，先做，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项，贷：预付账款，再做，借；原材料，负数，贷；应付账款-暂估，负数。
228楼
2023-08-23 18:09:43
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 忧虑的白羊 发表的提问：
工程总价款570万，已预付400万，取得发票270万，怎样做会计分录
预付：借：预付账款400 贷：银行存款400 借：工程施工-合同成本-分包成本270 贷：预付账款270
229楼
2023-08-23 18:38:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 声声慢 发表的提问：
老师，采购办公桌椅未收到发票已经付款的怎么写会计分录呢？
你好，借预付账款，贷银行存款
230楼
2023-09-05 17:50:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 僵小鱼 发表的提问：
你好，请问交房租12400元一年的，没有发票，已付款，会计分录怎么做
你好，交房租12400元一年的，没有发票，已付款（今后会取得房租发票吗？）
231楼
2023-09-05 17:59:10
全部回复
僵小鱼：回复邹老师 今后不会取得发票
2023-09-05 18:21:35
邹老师：回复僵小鱼你好,今后不会取得发票，就做无票费用支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理 借：长期待摊费用，贷：银行存款等科目
2023-09-05 18:39:05
僵小鱼：回复邹老师 那整个会计分录能帮我梳理一下吗？
2023-09-05 19:01:11
邹老师：回复僵小鱼你好,今后不会取得发票，就做无票费用支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理 借：长期待摊费用，贷：银行存款等科目 之后按月摊销，借：管理费用等科目，贷：长期待摊费用
2023-09-05 19:26:47
僵小鱼：回复邹老师 就做无票费用支出，是不是借：管理费用-房租，贷：银行存款，还是借：应付账款，贷：银行存款
2023-09-05 19:43:33
邹老师：回复僵小鱼你好，今后不会取得发票，就做无票费用支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理 借：长期待摊费用，贷：银行存款等科目 之后按月摊销，借：管理费用等科目，贷：长期待摊费用 （是针对这个回复有什么疑问 吗）
2023-09-05 19:58:29
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发票付款方是公司,收款方是银行会计分录怎么做?
借银行存款 贷应收账款
232楼
2023-09-05 18:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
你好 借：管理费用等科目 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），  贷：银行存款 
233楼
2023-09-06 17:14:31
全部回复
彤彤：回复邹老师 等到认证时做什么科目冲回呢
2023-09-06 17:26:38
邹老师：回复彤彤你好 等到认证时，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2023-09-06 17:50:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 无语的白昼 发表的提问：
甲单位付给已单位的往来款，甲单位的会计分录借：其他应付款--乙 贷银行存款 、那乙单位的会计分录：借银行存款 贷：其他应收款 对吗？
甲单位的会计分录 借：其他应收款--乙 贷；银行存款 乙单位的会计分录 借；银行存款 贷：其他应付款 通常是这样
234楼
2023-09-06 17:25:27
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 思雨 发表的提问：
比如发票未收到支付房租:借:其他应付款 贷:银行存款 现在进项发票已收到怎么做会计分录
借管理费用 贷其他应付款，
235楼
2023-09-06 17:48:02
全部回复
思雨：回复maize老师 那这抵扣的税不需要做吗
2023-09-06 18:16:57
maize老师：回复思雨你收到专票？ 借管理费用 进项税额 贷其他应付款
2023-09-06 18:40:17
思雨：回复maize老师 税务局代开的专用发票其中缴纳税费 借:管理费用-房产税 -增值税 _个人所得税 贷:库存现金/银行存款 对吗
2023-09-06 18:54:35
maize老师：回复思雨你这个啥情况，完税证明是开你们公司吗，不是吧，？这个房东做营业外支出，贷银行
2023-09-06 19:23:51
思雨：回复maize老师 我们公司代房东去税务局代开发票
2023-09-06 19:46:42
maize老师：回复思雨你说那个完税证明是开你们公司吗
2023-09-06 20:02:30
思雨：回复maize老师 不是我看了纳税人名称是开房东的名字
2023-09-06 20:19:47
思雨：回复maize老师 老师我问下现金流量表的期末余额和资产负债表中货币资金的期末余额不一致一般怎么处理
2023-09-06 20:41:40
maize老师：回复思雨那这个做营业外支出，贷银行，货库存现金
2023-09-06 21:09:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 跳跃的镜子 发表的提问：
已经收到对方送来的发票，对方要求先付款后发货，这算是预付账款吗？会计分录怎么做?
借在途物资贷 银行存款
236楼
2023-09-06 18:12:00
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购材料发票当月已认证款项未支付,并以现金支付运费1000元的会计分录
借原材料 应交税费应交增值税进项 贷应付账款 库存现金
237楼
2023-09-07 17:31:40
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
购买原材料已付款，发票未到怎样做会计分录呢 下月收到发票又怎样做
借预付账款贷、银行存款 借原材料贷应付账款暂估 发票，到了借应付账款暂估贷原材料， 然后再做发票的借原材料 应交税费应交增值税进项 贷应付账款
238楼
2023-09-07 17:55:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
239楼
2023-09-07 18:14:58
全部回复
招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-09-07 18:42:59
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-09-07 19:06:18
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-09-07 19:29:58
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-09-07 19:43:17
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-09-07 20:05:12
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-09-07 20:28:57
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-09-07 20:53:35
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-09-07 21:12:45
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-09-07 21:41:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨阳 发表的提问：
运费的专用发票已经收到了，但没有付款，会计分录怎样做呀？
借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
240楼
2023-09-11 17:41:10
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料