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款已付不给发票会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入板房交了预付款50000，剩余未付50000，板房以到发票未到会计分录
你好！借固定资产-板房-暂估 100000 贷预付账款 应付账款-暂估50000
196楼
2023-08-16 17:46:29
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晴：回复宋生老师 是借:固定资产-板房10万 贷:应付帐款5万 现金5万这样对吗
2023-08-16 18:11:32
宋生老师：回复晴你好！可以的。如果你是现金支付
2023-08-16 18:21:55
晴：回复宋生老师 板房的计提折旧是几年
2023-08-16 18:36:51
宋生老师：回复晴你好！这样的看预计使用年限了。一般建筑物不低于20年
2023-08-16 18:52:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ flower 发表的提问：
老师以前年度付给个人的款，给开不了发票了，我改怎么做会计分录把这个账平了
你好 按正常业务做的 汇算清缴调增
197楼
2023-08-16 17:55:54
全部回复
flower：回复郭老师 我正常做费用吗，
2023-08-16 18:17:54
郭老师：回复flower你好 对的 正常做的
2023-08-16 18:44:21
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 加送500g 发表的提问：
公司购入设备一台，以分期付款方式支付，发货前支付定金30％（会计分录），收到固定资产（会计分录），剩余货款12期付款的（会计分录）（发票要付清款项开具）
你好，分12期，跨度有几年？
198楼
2023-08-16 18:18:45
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加送500g：回复冉老师 1年
2023-08-16 18:38:38
冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款
2023-08-16 19:00:56
加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢
2023-08-16 19:17:15
冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款
2023-08-16 19:39:38
加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，
2023-08-16 19:57:06
冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣
2023-08-16 20:15:34
加送500g：回复冉老师 好的，谢谢
2023-08-16 20:42:29
冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快
2023-08-16 21:03:08
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 簡=_=愛 发表的提问：
小规模，6月1日购进商品时已经付款未取得发票，怎么做会计分录，7月5日取得发票，又要怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款 这个是六月份的账务处理 七月取得发票 再入账处理 借：库存商品 贷：预付账款
199楼
2023-08-16 18:33:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
200楼
2023-08-16 18:53:59
全部回复
张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2023-08-16 19:05:19
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2023-08-16 19:31:45
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2023-08-16 19:45:44
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2023-08-16 20:06:26
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 坚定的硬币 发表的提问：
我单位出租房屋，已开发票，对方未付款，而且我不走收入，会计分录怎么做，谢谢
你好，你发票开了不做收入不行啊，如果不是主业，可以计入其他业务收入 借其他应收款 或应收账款 贷其他业务收入 贷应交税费（销项税额）
201楼
2023-08-17 17:54:31
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ undefined 发表的提问：
老师，款已经付了，但货退了，款没退给我们，会计分录怎么写呀
你好 借应收 贷库存商品 
202楼
2023-08-17 18:06:28
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undefined：回复玲老师 财务软件之前记账了的，不用红冲么
2023-08-17 18:33:00
玲老师：回复undefined上面写的就是退货的分录。做相反分录或者红冲都行。
2023-08-17 18:59:25
undefined：回复玲老师 好，那换相同的货，有差额，分录再怎么写呀
2023-08-17 19:17:21
玲老师：回复undefined你好 当重采购的 补付的记应付账款   少付的记应收 
2023-08-17 19:34:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴 发表的提问：
老师问一下购入原材料款已付发票未开会计分录怎么做
借；预付账款 贷；银行存款
203楼
2023-08-17 18:27:48
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晴：回复邹老师 原材料已经入库了也是这么做吗
2023-08-17 18:42:47
邹老师：回复晴借；原材料 贷；应付账款——暂估
2023-08-17 18:55:57
晴：回复邹老师 就是购入原材料已入库款已付发票未开这会计分录怎么做
2023-08-17 19:17:31
邹老师：回复晴借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款
2023-08-17 19:46:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌萌 发表的提问：
有两笔同一家笔业务，我们开除了33299的发票，收到第一笔业务的全款13299，第二笔业务预付款4000 ，会计分录怎么写？
借；应收账款 33299 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；银行存款 贷；应收账款 13299 借；银行存款 贷；应收账款 4000
204楼
2023-08-17 18:36:55
全部回复
萌萌：回复邹老师 不对吧老师，第二笔是预付款4000，收到也是预收账款科目吧
2023-08-17 19:03:59
邹老师：回复萌萌你好，因为之前开出发票是33299，之后款项没有是收齐之前，贷方都可以是通过应收账款核算的
2023-08-17 19:14:45
萌萌：回复邹老师 那老师你这个整合起来就是，借：应收账款16000 银行存款177299 贷：主营业务收入：32329.13 应交税费-应交增值税（销项税额）969.87
2023-08-17 19:36:52
萌萌：回复邹老师 但是4000 在对公账户上标明：预付款
2023-08-17 19:54:05
邹老师：回复萌萌你好，开具发票一笔，后面收款做两笔就是了，不需要合在一起的
2023-08-17 20:13:25
萌萌：回复邹老师 那这个会计分录到底是怎么写呢？
2023-08-17 20:24:00
邹老师：回复萌萌借；应收账款 33299 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；银行存款 贷；应收账款 13299 借；银行存款 贷；应收账款 4000 三笔业务对应的分录就是这样
2023-08-17 20:37:45
萌萌：回复邹老师 老师发票是一个月前中后开出的，不是月初就开出了33299，第一笔做完就开了3300，后来开了9999，第二笔收到预收款4000 我们开出去了20000发票
2023-08-17 20:54:51
邹老师：回复萌萌你好，开票就做 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 收款就 借；银行存款 贷；应收账款 及时收到的款项超过应收，也可以做应收贷方的
2023-08-17 21:22:06
萌萌：回复邹老师 我就问第二笔于收到的4000怎么处理，感觉老师完全不在线上
2023-08-17 21:48:03
邹老师：回复萌萌借；银行存款 贷；应收账款 4000 就是这个分录
2023-08-17 22:13:51
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 害羞的钢笔 发表的提问：
公司先收到甲支付的20万预付款，后来开50万发票后，收到甲支付的剩余款项，怎么做会计分录
借银行存款20 贷预收账款20 借银行存款30 预收账款20 主营业务收入 销项税额
205楼
2023-08-17 18:50:59
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害羞的钢笔：回复小惑老师 贷方主营业务收入和应收帐款的区别是什么
2023-08-17 19:02:30
小惑老师：回复害羞的钢笔？主营业务收入和应收帐款 一个是确认收入，一个是冲减应收账款
2023-08-17 19:28:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 聪明的大雁 发表的提问：
我们有一家酒店在筹建中，支付对方智能化设备进度款，对方有开发票给我们，已经支付，怎么做会计分录
你好 借在建工程贷银行存款
206楼
2023-08-18 18:09:24
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 龙廷菊 发表的提问：
老师，我公司购买货物，支付了预付款，也收到了发票，但货未到，这个会计分录怎么做呢
你好！你可以直接计入预付账款。贷银行存款。
207楼
2023-08-18 18:34:52
全部回复
龙廷菊：回复宋生老师 预付货款的时候已经计入了预付账款，我在收到发票的时候计入了在途物资，到时收到货物的时候转入库存商品，不知对不？
2023-08-18 19:02:42
宋生老师：回复龙廷菊你好！如果你有在途物资这个科目是可以的。
2023-08-18 19:19:49
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 明 发表的提问：
帮忙看一下会计分录给正确本月有一笔款已付，发票未到借:预付账款42500贷银行存款42500，房租摊销：借：管理费用20000贷：预付账款20000
您好！第一笔分录是对的，第二笔分录是摊销房租的分录吗？
208楼
2023-08-18 18:47:59
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 僵小鱼 发表的提问：
老师你好，已经付款给A公司,A公司用B公司给我们开具发票，B公司给我们开具代收款证明，那会计分录怎么做。发票内容是装修这方面
同学，你好 借：管理费用——装修费 贷：银行存款
209楼
2023-08-19 17:58:21
全部回复
僵小鱼：回复小菲老师 已经把钱支付给A公司了，B公司给我们开发票，收到B公司的发票应该怎么做账？
2023-08-19 18:29:05
小菲老师：回复僵小鱼同学，你好 就正常做账 借：管理费用——装修费 贷：银行存款
2023-08-19 18:41:18
僵小鱼：回复小菲老师 之前的会计分录：借：应付账款 贷：银行存款 是不是这样不对的
2023-08-19 19:01:29
僵小鱼：回复小菲老师 发票开来，可以这样做帐吗： 借长摊 贷应付账款 借管理/制造费用 贷长摊
2023-08-19 19:11:47
小菲老师：回复僵小鱼同学，你好 嗯，可以的
2023-08-19 19:28:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
对公已支付，发票未收到 会计分录
您好！你可以借预付账款 贷银行存款。
210楼
2023-08-19 18:19:44
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