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会计方面其他应收款存在的问题
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师：您好，请教一个问题，我们之前的会计把支付的房租全都计在其他应收款下面了有50多万，可能是因为没有发票的原因吧。他做的是一笔借：其他应收款--房东名字 贷：银行存款 我现在收到发票，怎样更正发生在去年的业务呢？
你好  你们实际没有发票的话。 那你这个租期跨年了吗？ 我看看怎么处理分录。 去年调增了费用吗 
46楼
2022-11-29 10:09:59
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
账面应收账款小于实际应收怎么调账看上面借应收账款贷其他应付款 收到钱借银行存款 贷其他应付款 这个分录怎么感觉有问题其他应付款增加了两次怎么冲减应收账款呢
你好 差额部分计入预收账款，贷方计入收入类科目
47楼
2022-12-08 09:03:30
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仰望星空：回复阿文老师 可以不走收入类科目不
2022-12-08 09:48:33
仰望星空：回复阿文老师 不然交企业所得税具体会计分录怎么做呢老师
2022-12-08 10:08:56
阿文老师：回复仰望星空借：所得税费用 贷：应交税费----应交所得税
2022-12-08 10:27:46
仰望星空：回复阿文老师 不走收入这一科目
2022-12-08 10:55:45
阿文老师：回复仰望星空应收账款是具体核算主营业收入的
2022-12-08 11:14:20
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ Z。 发表的提问：
收保证金的会计分录：借：银存 贷：其他应付款 还是借：银存 贷 其他应收款
借其他应付 贷银行
48楼
2022-12-08 09:24:43
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Z。：回复李老师 我们收到保证金，不是银行增加吗
2022-12-08 09:54:53
李老师：回复Z。收保证金的会计分录：借：银存 贷：其他应付款 还是借：银存 贷 其他应收款 看错了 以为你后面说还保证金 收的是 借银行 贷其他应付
2022-12-08 10:11:44
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 尼古丁 发表的提问：
老师你好，可以就前面的问题，提问吗，关于其他应付款和其他应收款。
你好，关于其他应付款和其他应收款什么问题，
49楼
2022-12-08 09:52:48
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尼古丁：回复庄老师 我之前用错了科目
2022-12-08 10:06:46
庄老师：回复尼古丁你好，是那个科目用错了，
2022-12-08 10:17:06
尼古丁：回复庄老师 我是不是贷方不应该用其他应收款
2022-12-08 10:41:14
尼古丁：回复庄老师 老师
2022-12-08 11:03:27
尼古丁：回复庄老师 是不是这样用是错误的
2022-12-08 11:16:15
庄老师：回复尼古丁你好，支付工资贷方要用银行存款
2022-12-08 11:32:15
尼古丁：回复庄老师 不是用银行和现金付的
2022-12-08 11:58:01
庄老师：回复尼古丁你好，为什么支付不是用银行，那用什么付
2022-12-08 12:25:55
尼古丁：回复庄老师 老板之前从银行取过款，老板取的款喔用了其他应收款
2022-12-08 12:54:20
庄老师：回复尼古丁你好，不能这样记账，从银行取出，借现金，贷银行存款，支付时，贷方要用现金
2022-12-08 13:24:02
尼古丁：回复庄老师 现金不是不可以去那么多吗
2022-12-08 13:36:41
尼古丁：回复庄老师 老板取了5万
2022-12-08 13:52:32
庄老师：回复尼古丁你好，支付工资，不用现金或银行存款，用什么支付，
2022-12-08 14:03:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 上海一只鱼 发表的提问：
我们公司是第三方，收到个人的购车首付款怎么做账 借 银行存款 贷 其他应收款？
你好，你这个款项是需要支付给汽车销售公司的吗
50楼
2022-12-08 10:02:44
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上海一只鱼：回复邹老师 如果是 那就是其他应付 如果不是 其他应收？
2022-12-08 10:22:56
邹老师：回复上海一只鱼你好，如果是，计入其他应付款 如果不是就需要知道这个是什么性质的款项了
2022-12-08 10:46:16
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 调皮的未来 发表的提问：
建筑的安全措施费是甲方交到安全协会，然后拨到建筑公司收到时：借：银行存款 贷其他应付款－安全协会 支付时，借：其他应收－项目安全措施费使用人 贷：银行存款 现在问题是：贷其他应付款－安全协会 这个科目怎么 平呢
同一笔款项 一进一出应该是同一个科目啊
51楼
2022-12-08 10:14:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.86w
引用 @ 萍水相逢 发表的提问：
老师你好！想咨询一个问题资产负债表里面其他应付款借方金额等于其他应收款借方金额吗？
如果做了往来重分类设置，其他应付款借方余额，加上其他应收款借款余额，填在其他应收款。
52楼
2022-12-09 07:12:04
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 十三月 发表的提问：
老师您看下我分录这样子写有没有问题劳务派遣差额征收 借:应收账款500 其他应收款14500 贷:主营业务收入476.19 应交税费23.81 其他应付款14500 其他应收和其他应付款同时存在没问题吧
其他应收和其他应付同时存在是没有问题的。
53楼
2022-12-09 07:28:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 马旭迎 发表的提问：
老师你好，之前收到其他公司往来款，做的分录是：借银行存款，贷其他应收款。现在把款项还给对方，是不是要做相反的会计分录？
借：其他应收款 贷：银行存款 这样账务处理平账。
54楼
2022-12-09 07:52:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，做全盘账，外账对公给老板转款是借其他应收款-老板，贷银行存款-对公，但内账会计分录怎么做呢
借；银行存款——老板 贷；银行存款——公司
55楼
2022-12-09 08:19:44
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骆旭燕：回复邹老师 之前会计做的是借现金，贷银行存款，为什么这样做呢
2022-12-09 08:46:32
邹老师：回复骆旭燕你好，可能是按提现处理了
2022-12-09 09:16:27
骆旭燕：回复邹老师 内账分录不能和外账分录做一样的吗，为什么？？
2022-12-09 09:43:56
邹老师：回复骆旭燕你好，有的业务是可以的，不是所有 的都不同
2022-12-09 09:55:21
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Emma 发表的提问：
总公司一直有帮分公司代垫款项 每次的会计分录都是借：内部往来 贷：银行存款 现在分公司开户了 总公司直接打了一笔借款到分公司的账户 那这笔借款的会计分录是什么 还是放在内部往来还是放在其他应收款
还放在内部往来。
56楼
2022-12-09 08:32:59
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Emma：回复方老师 老师 我现在要建一个总公司的内账 从5月开始 那些数据我是要怎么弄 把外账4月的科目余额搬过去吗
2022-12-09 09:03:46
方老师：回复Emma可以把外账的科目余额抄过来，如果有根据内账需要调整的再调整一下。
2022-12-09 09:19:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
公司有网银，有时候用到钱就直接从公司账上转到私人卡上，也就是转到法人代表的卡上，会计分录 借:其他应收款 贷:银行存款，这个会计摘要怎么写啊
您好，摘要，支付XXX往来款。
57楼
2022-12-11 08:39:23
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陈茜：回复王雁鸣老师 有时候公司账上没钱了，直接从法人代表的卡上转到公司账上，会计分录是 借:银行存款 贷:其他应付款 这个会计摘要怎么写
2022-12-11 09:08:48
王雁鸣老师：回复陈茜您好，是的。摘要 ，收XXX往来款。
2022-12-11 09:31:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 蜜汁炖鱿鱼 发表的提问：
借给公司员工钱，会计分录是不是这么写的 借：其他应收款-XX 贷：银行存款
你好，是的
58楼
2022-12-11 08:59:47
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，我们是开发企业，水电费三方分摊，但是发票开在我们公司名下，我们的会计分录是不是 借：开发成本－我公司 借:其他应收款-总包公司 借:其他应收款-销售代理公司 贷:银行存款
你好！是的，你的理解很对
59楼
2022-12-11 09:05:59
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优雅的柚子：回复蒋飞老师 谢谢老师，但是我们这发票是专票，进项税我应该全部都入我们公司把，如果只入我们这部分，没法抵扣吧，不把进项税都入了
2022-12-11 09:23:44
蒋飞老师：回复优雅的柚子是的，进项税额全额记入你们公司 然后再按比例做进项税额转出。
2022-12-11 09:46:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
前任会计把法人给公司借钱的会计分录写为，借 银行存款 贷 其他应收款 我觉得不对 老师帮忙分析一下
您好！对于公司来说，应该是欠股东的钱。应该是借：银行存款 贷:其他应付款。
60楼
2022-12-12 06:49:12
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