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会计方面其他应收款存在的问题
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 大宝 发表的提问：
公账的钱转入一般账户，会计分录是 借：其他应收款——往来款，贷：银行存款 这样做对吗
你好，你好，借方应当是银行存款——一般户才对啊
76楼
2022-12-15 08:53:59
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大宝：回复邹老师 公账转出的钱不做账吗？
2022-12-15 09:09:07
邹老师：回复大宝你好，转入一般户是 借；银行存款——一般户 贷；银行存款——基本户
2022-12-15 09:34:12
大宝：回复邹老师 明白了，谢谢老师
2022-12-15 09:48:11
邹老师：回复大宝不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2022-12-15 09:59:05
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.49w
引用 @ 搞怪的花卷 发表的提问：
劳务派遣一般纳税人我收到款项会计分录是：借：银行存款贷：应收账款开具发票时会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入（差额发票票面税率/0.05）贷：应交税金- 销项税额（差额发票票面税金）贷：其他应付款支付代发工资时会计分录：借：其他应付款贷：银行存款这样的账务处理没问题吧
你好，工资的不对，你怎么没计入成本
77楼
2022-12-18 07:58:35
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 太阳雨 发表的提问：
分公司的账是我们这边做。那么之前往来一直走是其他应收款科目。其他应收款-会计。如果期末，其他应收款-会计，在贷方是代表应该付给会计的钱吗？
你好。是的，按照科目性质是欠的会计
78楼
2022-12-18 08:23:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！公司扣缴社保：1221.78元。 问：个人扣社保：359.35元、公司付社保：862.43元；会计分录怎么做呀？ 借：其他应收款-社保 359.35元 贷：银行存款 1221.78元
你好 借；应付职工薪酬——社保 862.43 其他应收款（个人部分）359.35 贷；银行存款 1221.78
79楼
2022-12-18 08:38:59
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谨慎的哈密瓜，数据线：回复邹老师 老师您好！ 问：应付职工薪酬-社保，借方一起增加，贷方没有；余额不是不平吗？ 图如下：
2022-12-18 08:58:13
邹老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线你好，做一笔计提分录就平了 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 862.43
2022-12-18 09:22:36
谨慎的哈密瓜，数据线：回复邹老师 老师您好！之前两个月没有计提社保（8/9月份） 问：怎么做会计分录平呀？
2022-12-18 09:46:20
邹老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线你好，补计提两个月的社保就是了 借；管理费用等科目862.43*2，贷；应付职工薪酬——社保 862.43*2
2022-12-18 10:10:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 莉 发表的提问：
由于账号错误，银行退回的钱 会计分录 借：银行存款 贷:其他应收款 挂这个科目可以吗
您好 请问是汇出后对方账号错误又退回么
80楼
2022-12-19 06:01:00
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莉：回复bamboo老师 是的。
2022-12-19 06:22:19
bamboo老师：回复莉那可以直接做 借：银行存款 财务费用——手续费 贷：银行存款
2022-12-19 06:51:56
莉：回复bamboo老师 我是先做 借：管理费用-中介机构费 贷：银行存款 退回 借：银行存款 贷：其他应收款 这样可以吗？ 没有手续费
2022-12-19 07:11:44
bamboo老师：回复莉您支付的时候收到发票了？减少其他应收款的理由是什么呢？
2022-12-19 07:22:28
莉：回复bamboo老师 我支付的时候收到发票了，月初付掉了，月底退回了，是那个律师顾问费。老师的意思是直接 借银行存款 贷银行存款
2022-12-19 07:52:20
bamboo老师：回复莉您支付的时候收到发票了的话 那现在退回 借：银行存款 贷：其他应付款 是应该支付的 不是应该收回的 用其他应付款比较合适
2022-12-19 08:12:35
莉：回复bamboo老师 8月打钱并退钱 九月重新汇出。是不是8月只要做 借：银行存款 贷银行存款就可以了？九月再做借 ；管理费用 贷：银行存款？？？？
2022-12-19 08:32:12
bamboo老师：回复莉8月份汇款做了 借：管理费用 贷：银行存款 然后汇错退回 借：银行存款 贷：其他应付款 再次汇出 借：其他应付款 贷：银行存款
2022-12-19 08:49:27
莉：回复bamboo老师 帮我看下这种方法可以不？我现在8月还没结账。直接把8月分录调为 借：银行存款 贷：银行存款。下月汇出时候再做借管理费用 贷银行存款
2022-12-19 09:03:43
bamboo老师：回复莉可以这样账务处理 发票下个月入账
2022-12-19 09:28:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.08w
引用 @ 辉常欣赏（邹） 发表的提问：
老师：今天发现2018年8月的1张金额1万元的汽油发票，当时的会计分录，借：其他应收款 贷：银行存款 发票回来时，会计不知情，出纳直接把发票贴付款单后面，未告知会计，现在可以补入账吗？会计分录请告知？
汽油发票是什么业务的？
81楼
2022-12-19 06:10:19
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辉常欣赏（邹）：回复郭老师 公司的车辆汽油费
2022-12-19 06:50:15
郭老师：回复辉常欣赏（邹）有具体的业务吗？金额大吗
2022-12-19 07:02:36
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 10000元
2022-12-19 07:22:12
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 油卡充值
2022-12-19 07:33:55
郭老师：回复辉常欣赏（邹）借以前年度损益调整贷其他应收款 借利润分配贷以前年度损益调整 去税务局调减你的费用，多交了所得税可以申请退回
2022-12-19 07:51:44
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 企业属于亏损期，不涉及企业所得税
2022-12-19 08:15:51
郭老师：回复辉常欣赏（邹）你去调减了，你以后允许弥补的亏损多10000
2022-12-19 08:36:26
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 缥缈的羽毛 发表的提问：
问个问题，前几个月借款20万，我做了，借：银行存款20万，贷：其他应收款20万，现在还了借款，借款利息怎么做会计分录？
不是借的银行的是吧， 借其他应收款20万，财务费用贷银存
82楼
2022-12-19 06:18:31
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.96w
引用 @ 单薄的枕头 发表的提问：
请问赵老师：财务会计分录是 ：借：银行存款 贷：其他应收款 。 那预算会计分录要不要做
你好，预算分录要做的哦
83楼
2022-12-19 06:47:59
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潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ 渔歌轻唱 发表的提问：
公司销售房子，对方不要发票。款转人了公户，前任会计分录是借银行存款 贷其他应收款说这样不交税。因此其他应收款是负数，数额还挺大 改如何处理 谢谢
你好，要按照实际调整确认收入，该缴税就缴税。要不然你的其他应收会长期挂账也平不了！
84楼
2022-12-20 06:07:32
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 自在独行 发表的提问：
期初建账前会计给我的数据：其他应付款借方余额，录在其他付款贷方负数好，还是录在其他应收款借方好一点？
您好，期初建账前会计给的数据：其他应付款借方余额，录在其他付款贷方负数好。
85楼
2022-12-20 06:17:14
全部回复
自在独行：回复王雁鸣老师 老师，负数就是其他应收款的意思吧？
2022-12-20 06:33:21
王雁鸣老师：回复自在独行您好，是的，负数就是其他应收款的意思，但是您期初建账，不能把其他应付款借方余额，录在其他应收款借方。
2022-12-20 07:01:37
自在独行：回复王雁鸣老师 老师，给的期初数据业务员看后（应付部分）明显有误。我应该重新整理数据还是先录入软件以后逐步调整好一点？
2022-12-20 07:18:44
王雁鸣老师：回复自在独行您好，应该先录入软件以后逐步调整好。
2022-12-20 07:37:40
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计问题。报销差旅费，以现金支付，贷方为什么不是其他应收款？？？
已现金支付，肯定是现金减少，借 费用-差旅费 贷 现金
86楼
2022-12-20 06:45:00
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
公司有网银，有时候用到钱就直接从公司账上转到私人卡上，也就是转到法人代表的卡上，有时候公司账上没钱了，直接从法人代表的卡上转到公司账上。 会计分录分别是 借:其他应收款，贷:银行存款。借:银行存款 贷:其他应收款 摘要分别写借支给某某人备用和收到还款，这样可以吗
您好，这样 可以的。
87楼
2022-12-21 05:22:46
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 飓风 发表的提问：
收到挂靠单位工程款26万元，实际银行收到24.7万元，收据1.3万元的保证金，付给转帐挂靠单位1.8万元，预留税款22.9万元，老会计开了26万元的工程款收据，3.1万元的工程款收据，22.9万元预留税款收据。看一下我做的会计分录对吗？借，银行存款24.7万元，其他应收款，1.3万元，贷，应收帐款，26万元。借，其他应收款3.1万元，贷，其他应收款1.3万元，银行存款1.8万元。借，应收帐款26万元，贷，其他应收款3.1万元，应收帐款22.9万元。
你好，后面两笔分录是不是第二笔业务？第一笔已经收到钱了为什么还会有应收？你后面情况能描述具体点吗？你后面的分录肯定有问题的。
88楼
2022-12-21 05:37:09
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飓风：回复吴月柳 实际是26万元的工程款抵顶一套住房款，按揭房地产扣保证金1.3万元。实际转入单位24.7万元。对方挂靠我们公司？
2022-12-21 06:16:30
飓风：回复吴月柳 我们扣了税款22.9万元。
2022-12-21 06:27:00
飓风：回复吴月柳 银行付给挂靠单位，1.8万元
2022-12-21 06:47:06
吴月柳：回复飓风借方与贷方的其他应收款不是同一单位吧？
2022-12-21 07:15:53
飓风：回复吴月柳 同一个单位
2022-12-21 07:32:36
飓风：回复吴月柳 我知道那错了，谢谢
2022-12-21 07:55:37
吴月柳：回复飓风不客气，祝你工作顺利！
2022-12-21 08:14:28
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.86w
引用 @ 婷 发表的提问：
张三借差旅费备用金会计分录是借其他应收款，贷银行存款吗
会计分录是借其他应收款，贷银行存款
89楼
2022-12-21 06:05:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 涵 发表的提问：
邹老师，前面的问题外账现在明白，内帐还是不明白，内帐是从老板个人卡上走的，做会计分录是不是借其他应收款，贷银行存款啊
你好，很多企业内帐是会把老板的个人卡计入内帐核算范围的 借；其他应付款 贷；银行存款——老板私人卡
90楼
2022-12-21 06:32:31
全部回复
涵：回复邹老师 现在还有个问题是内帐上是5月份的，外账5月份把这笔款没有做，打算做到6月份，这样的话有没有影响，会不会做重
2022-12-21 06:43:34
邹老师：回复涵你好，其实关系不大 当然，做到5月份能体现及时性要求
2022-12-21 06:54:01
涵：回复邹老师 那外账挂的其他应付款个人一直挂账还是用现金还回去
2022-12-21 07:12:54
邹老师：回复涵这个就看你做账需要，现金多了可以还，少了也还不了
2022-12-21 07:30:18
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