借：应交税费-未交增值税 借：税金及及附加 借：所得税费用 贷：应交税费-预交增值税 贷：应交税费-各项附加税 、印花税、企业所得税

进项大于销项，不用结转，留下期抵扣，不用交税的因为进项大

您好 这样账务处理可以的

工资的个税吗？还是个人生产经营所得

1、没有计提增值税的说法，确认收入同时确认增值税 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 2、借：税金及附加 贷：应交税费--应交印花税/城建税 3、借：所得税费用 爱：应交税费--应交所得税 4、借：应交税费--应交各个税种明细 贷：银行存款 5、借：本年利润 贷：税金及附加/所得税费用

对的，你的理解是正确的

同学你好，因为计提时，借，所得税费用，贷，应交税费-应交企业所得税。所以缴纳时，就写应交税费-应交企业所得税。

你好，前面写的分录没问题，退税时借其他应收款贷应交税费—应交所得税 借应交税费—应交所得税贷所得税费用 摘要写那年亏损退税款。

免征的增值税转营业外收入，所得税按照减免后的金额计提