你好，通常这些分录如下：一、计提五险、公积金（公司部分）、工资 借：管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 贷：应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 二、发放工资 借：应付职工薪酬-工资（应发总额） 贷：其他应付款-养老险（个人） 其他应付款-医疗险（个人） 其他应付款-失业险（个人） 其他应付款-公积金（个人） 应交税费-个税 银行存款/现金（实发工资） 三、交社保、公积金 借：应付职工薪酬-养老险（企业部分）-医疗险（企业部分）-失业险（企业部分）-生育险（企业部分）-工伤险（企业部分）、公积金（企业部分） 其他应付款- 养老险（个人）-医疗险（个人）-失业险（个人）、公积金（个人） 贷：银行存款 四、交个税 借：应交税费-个税 贷：银行存款

计提时 借资产减值损失 贷坏账准备

你申请和收到不是在一个月吗？如果是一个月的话，直接借银行存款贷应交税费，应交增值税进项转出就可以的

你好 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保

是的，要计提的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

借管理费用贷应付职工薪酬

2020年1月发放了2019年年终奖，是2020年费用 借 管理费用-年终奖， 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

不用计提，同时看他们开给你们的发票内容，借：管理费用贷：银行存款

亲：计提附加税 借：税金及附件 贷：应交税费-城建税/地方教育费/教育费 印花税

你好，计入管理费用——福利费 发生当月提取就可以，借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——福利费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：银行存款等